Постанова

від 07.12.2010 по справі 4-493/10

ЦЕНТРАЛЬНО-МІСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.МАКІЇВКИ

Дело № 4-493/10

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

о производстве выемки

08 декабря 2010 года судья Центрально-Городского рай она г. Макеевки Донецкой обла сти Еремин Д.А , рассмо трев представление следоват еля СЧ СО Макеевского ГУ ГУМВ Д Украины в Донецкой области Евсеева М.А. о производст ве выемки в АБ «Уникомбан к» ,

У С Т А Н О В И Л:

8 января 2009 года прокурор ом города Макеевки возбужден о уголовное дело № 22-4810по факту покушения должностными лица ми ЧП “Горизонт - Плюс” на прис воение чужого имущества в ос обо крупных размерах, по приз накам состава преступления, предусмотренного ст. 15, ч.5 ст. 191 УК Украины.

Установлено, что 14 апреля 2008 г ода Макеевской ОГНИ проведен а выездная внеплановая прове рка ЧП “Горизонт - Плюс” по воп росу правильности начислени я суммы бюджетного возмещени я налога на добавленную стои мость на расчетный счет плат ельщика в банке за июль 2007 года , по результатам которой сост авлен акт № 2343/23-3/32442232. В ходе прове рки установлены нарушения п. п. 7.4.5., п.п. 7.7.1., п.п. 7.7.2 (б), п.7.7. ст. 7 ЗУ “О н алоге на добавленную стоимос ть”, а именно: предприятием в с остав налогового кредита по НДС в июне включены суммы, неп одтвержденные налоговыми на кладными, таможенными деклар ациями, платежными документа ми, что привело к завышению бю джетного возмещения НДС в ию ле 2007 года в размере 17 520 400 гривен .

Данное нарушение произошл о по причине того, что в Горняц кое отделение Макеевской ОГН И поступил уточняющий расчет налоговых обязательств по н алогу на добавленную стоимос ть за июнь 2007 года (вх. № 3357 от 31 мар та 2008 года), уточняющий расчет н алоговых обязательств по на логу на добавленную стоимост ь за июль 2007 года (вх. № 3358 от 31 март а 2008 года) и расчет суммы бюджет ного возмещения по НДС за июл ь 2007 года (вх. № 3360 от 31 марта 2008 год а).

Согласно полученных докум ентов, сумма налога на добавл енную стоимость, подлежащая бюджетному возмещению за июл ь 2007 года на расчетный счет пла тельщика в банке составляет 17 520 400 гривен.

Согласно справки из Горняц кого отделения Макеевской ОГ НИ, ЧП “Горизонт - Плюс” ( код ЕГРПОУ 32442232 ) использовался сче т № 26007010123980, который находится в К Ф в г. Донецке ЗАО КБ “Донкреди тинвест”, который в настояще е время переименован в АБ «Ун икомбанк».

Заслушав пояснения лица, пр оизводящего расследование, и сследовав материалы уголовн ого дела, суд считает предста вление о производстве выемки подлежащим удовлетворению, поскольку имеются точные дан ные, что документы, имеющие зн ачение для дела, находятся в АБ «Уникомбанк» .

На основании изложенно го, руководствуясь ст. 178 У ПК Украины, суд,

П О С Т А Н О В И Л:

Дать разрешение на выемку в помещении АБ «У никомбанк» г. Донецка, докуме нтов, содержащих банковскую тайну, а именно:

- документации, в которой от ображено движение по расчетн ым счетам денежных средств, п ринадлежащих ЧП “Горизонт - П люс”, с указанием контрагент ов;

- договора на обслуживание т екущего счета;

- карточки с образцами подпи сей лиц, имеющих доступ к расч етному счету.

Постановление для орган изации его исполнения направ ить в ГОНМ Макеевской ОГН И.

Судья