Постанова

від 27.07.2010 по справі 4-455/10

СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Дело № 4-455/10

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

27 июля 2010 года г. О десса

Судья Суворовский районн ого суда города Одессы Тонко ноженко Н.Н., с участием прокур ора Хмарского Б.Н. рассмотрев представление следовате ля следственной группы СО НМ ГНИ в Суворовском р-не г. Одес сы Колбаса С.А., о налож ении ареста, -

УСТАНОВИЛ:

В производстве СО НМ ГНИ в С уворовском р-не г. Одессы нахо дится уголовное дело возбужд енное в отношении директора ЧП «Астарта-С» ОСОБА_2 по п ризнакам состава преступлен ия, предусмотренного ч. 3 ст. 212 У К Украины.

Согласно материалам уголо вного дела, в ГНИ Суворовског о р-на г. Одессы от ЧП «Астарта -С» (ЕГРПОУ 36612425) поступила налог овая декларация по НДС за дек абрь 2009г. с приложением №5, в кот орой в состав налогового кре дита отнесена сумма НДС в раз мере 2 648 430 грн. В приложении №5 от ражено, что сумма налогового кредита по НДС возникла в рез ультате хозяйственных отнош ений с СХ ООО «Обрий» (ЕГРПОУ 2 1378518), и СФГ «Янтар» (ЕГРПОУ 21058191). Д иректор ООО «Обрий» ОСОБА_3 и председатель СФГ «Янтарь » ОСОБА_4 данные операции в составе валовых доходов не отражали, так как финансово-х озяйственных отношений с ЧП «Астарта-С» не имели. Директо р ЧП «Астарта-С» ОСОБА_2 с ц елью умышленного уклонения о т уплаты налогов в бюджет гос ударства, составил, подписал и предоставил в ГНИ Суворовс кого р-на г. Одессы налоговую д екларацию по НДС за декабрь 200 9 г. с приложением №5, в которую н еобоснованно внес в состав н алогового кредита, сумму нал ога на добавленную стоимость в размере 2 648 430 грн., по взаимоот ношениям с СХ ООО «Обрий», и СФ Г «Янтар» не подтвержденную налоговыми накладными.

По мнению следствия, директ ором ЧП «Астарта-С» ОСОБА_2 были нарушены требования п.п . 7.4.5 п.7.4 ст.7 Закона Украины «О нал оге на добавленную стоимость » №168/97-ВР от 03.04.1997 года, что привел о к фактическому не поступле нию налога на добавленную ст оимость в бюджет государства в сумме 2 648 430 грн.

В ходе следствия установле но, что у ЧП «Астарта-С» (ЕГРПО У 36612425), открыт текущий счет № 2600610446101 в АО «МетаБанк», М ФО 313582. В настоящее время ущ ерб, причиненный государству , не возмещен.

Принимая во внимание, что по делу может быть заявлен граж данский иск, в целях обеспече ния гражданского иска, а такж е возмещения ущерба, причине нного преступлением, руковод ствуясь ст. ст. 22,29,125,126 УПК Украин ы, -

П О С Т А Н О В И Л:

Наложить арест на денежны е средства, находящиеся на те кущем счете №2600610446101 откр ытому в АО «МетаБанк», МФО 313582 и принадлежащему ЧП «Астарта-С» (ЕГРПОУ 36612425) в р асходной части, кроме платеж ей в бюджет.

Обязать работников банка в о время ознакомления с поста новлением суда о наложении а реста указать сумму денежных средств, находящихся на выше указанном счете, принадлежащ его ЧП «Астарта-С» (ЕГРПОУ 36612425).

Судья