Постанова

від 23.12.2010 по справі 4-240/2010

КУП'ЯНСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ХАРКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Код суду 2023

Дело 4-240/2010г.

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

о производстве выемки

23.12.2010 года Купянский го ррайонный суд

Харьковской области

В составе: председательств ующего - судьи Климовой С.В.

при секретаре - Бавыки Л.Н.

с участием прокурора - Шульги С.Ю.

рассмотрев в открытом суд ебном заседании в г.Купянске представление старшего след ователя СО НМ Купянской ОГНИ Капиноса А.Н. о производс тве выемки по уголовному дел у , суд -

У С Т А Н О В И Л :

Согласно представления, в производстве СО НМ Купянско й ОГНИ находится уголовное д ело, возбужденное по признак ам преступления, предусмотре нного ч.3 ст.212 УК Украины в отно шении директора ООО «Техсерв ис» ОСОБА_2

Следствием установлено, чт о ОСОБА_2, являясь директо ром ООО «Техсервис» (код ОКПО 31668688) г. Балаклея, зарегистриров анного 23.10.01 в Балаклейской рай онной государственной админ истрации Харьковской област и, свидетельство о государст венной регистрации от 23.10.01 № 14471 050009000052, перерегистрированного 2 4.03.10 в связи с изменением собст венника, преследуя умысел, на правленный на уклонение от у платы налогов в особо крупны х размерах, в период с 01.01.07 по 31.12.09 , в нарушение п.п. 4.1.1 п. 4.1 ст. 4, п.п. 11.3.1 п.11 ст.11, п.п. 5.2.1, п. 5.2 , п. 5.3.9, п. 5.3. ст. 5. З акона Украины от 28.12.94 №334/94-ВР “О н алогообложении прибыли пред приятий”, с изменениями и доп олнениями, уклонился от упла ты налога на прибыль в сумме 1 371 415,00 грн. путем занижения в нал оговых декларациях валового дохода на сумму 4 372 900,00 грн., полу ченного от реализации товарн о - материальных ценностей, а т ак же путем завышения валовы х затрат на сумму 1 533 347,00 грн.

Кроме того, в нарушение п.п. 7. 4.5 п.7.4. ст. 7, п.п.3.1.1 п.3.1 ст.3 п.п.7.3.1 п.7.3 ст.7 З акона Украины от 03 апреля 1997 го да № 168/97-ВР “О налоге на добавле нную стоимость” уклонился от уплаты налога на добавленну ю стоимость на сумму 1 017 323,00 грн. путем не отражения в налогов ых декларациях по НДС за пери од с 01.01.07 по 31.12.09 налоговых обязат ельств в сумме 804 834,00 грн., а так ж е путем завышения налогового кредита по налогу на добавле нную стоимость в сумме 212489,0 грн .

Таким образом, действия дир ектора ООО «Техсервис» ОСО БА_2 привели к фактическому не поступлению в бюджет дене жных средств в сумме 2 388 738,00 грн ., что является особо крупным размером.

Кроме того, в ходе проведени я досудебного следствия уста новлено, что 23.03.10 ОСОБА_2 был уволен с должности директор а предприятия в связи со смен ой собственника. С 23.03.10 по ІНФ ОРМАЦІЯ_1 директором предпр иятия являлся ОСОБА_3, кот орый умер ІНФОРМАЦІЯ_1 сог ласно справки РАГС от 11.11.10 № 2025-03/25 . В материалах дела есть объяс нение ОСОБА_3 о том, что бух галтерские документы предпр иятия утеряны, так же к матери алам уголовного дела приобщ ена страница газеты «Харцызс кие вести» от 01.04.10 с объявление м об утере бухгалтерских док ументов ООО «Техсервис».

В связи с вышеизложенным, дл я проведения судебно - экон омической экспертизы, устано вления иных фактов проведени я финансово-хозяйственных оп ераций служебными лицами пре дприятия, необходимо приобщи ть к материалам уголовного д ела документацию по открытию и использованию служебными лицами ООО «Техсервис» расче тных счетов в банковских учр еждениях.

Так же установлено, для осущ ествления финансово - хозяй ственной деятельности служ ебными лицами ООО «Техсервис » был открыт расчётный счёт НОМЕР_1 в АО «Укрсиббанк», М ФО 351005, г. Харьков.

В целях обнаружения доказа тельств, изобличающих незако нную деятельность директора ООО «Техсервис» ОСОБА_2 в части уклонения от уплаты на логов, в частности документо в по открытию и использовани ю вышеуказанного расчетного счета, которые имеют значени е по делу, органом досудебног о следствия поставлен вопрос о проведении выемки в АО «Укр сиббанк», МФО 351005, г. Харьков бан ковских документов ООО «Техс ервис», руководствуясь ст.ст .177 178 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л :

Разрешить работникам нал оговой милиции п ровести вые мку документов по открытию и использованию служебными ли цами ООО «Техсервис» расчет ного счета НОМЕР_1, а именн о: договоров на расчётно - касс овое обслуживание, карточек с образцами подписей служебн ых лиц предприятия, иных лиц, и меющих право распоряжаться с четом, оттиска печати, платёж ных поручений на списание де нежных средств с расчётного счёта, чеков на получение нал ичных денежных средств, дого воров и документов по получе нию кредитов, а так же реестра о движении денежных средств по счёту на бумажном носител е с указанием контрагентов и назначения платежей за пери од с 01.01.07 по 31.12.09, находящихся в АО «Укрсиббанк», МФО 351005, г. Харько в.

Постановление подлежит не медленному исполнению и обжа лованию не подлежит.

Судья Купянского горрайо нного суда С.В.К лимова

Харьковской области