Ухвала від 17.09.2025 по справі 947/36717/24

Справа № 947/36717/24

Провадження № 1-кс/947/13432/25

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17.09.2025 року м.Одеса

Слідчий суддя Київського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , представника ТОВ «СІЛЬМАШТЕХ» - адвоката ОСОБА_4 , розглянувши в судовому засіданні в м.Одесі в режимі відеоконференції клопотання адвоката ОСОБА_4 , яка діє в інтересах ТОВ «СІЛЬМАШТЕХ» про скасування арешту майна в рамках кримінального провадження №72024001600000020 від 24.10.2024,

ВСТАНОВИВ:

В провадження слідчого судді Київського районного суду м.Одеси надійшло клопотання адвоката ОСОБА_4 , яка діє в інтересах ТОВ «СІЛЬМАШТЕХ» про скасування арешту з грошових коштів ТОВ «СІЛЬМАШТЕХ», що знаходяться на банківських рахунках в АТ «КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК», АТ «КБ «ГЛОБУС»,АТ «ОТП БАНК»,АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК» АТ «ПУМБ».

Представник власника майна в клопотанні зазначає, що на його думку на даний час відпала потреба у подальшому арешті вказаних грошових коштів, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «СІЛЬМАШТЕХ» відкритих АТ «КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК», АТ «КБ «ГЛОБУС»,АТ «ОТП БАНК»,АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК» АТ «ПУМБ», оскільки прокурором не обґрунтовано розмір шкоди завданої кримінальним правопорушенням, як наслідок не доведено необхідності застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна. Зазначила, що підприємство здійснює господарську діяльність легально та зарекомендувало себе, як надійний діловий партнер з контрагентами.

Представник власника майна - адвокат ОСОБА_4 в судовому засіданні підтримала клопотання, просила його задовольнити, посилалася на доводи викладені письмово.

Прокурор в судовому засіданні заперечував проти задоволення клопотання, оскільки триває досудове розслідування кримінального провадження, наразі органом досудового розслідування перевіряється причетність службових осіб ТОВ «СІЛЬМАШТЕХ» до злочинної схеми пов`язаної з наданням незаконних послуг суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків, виведення коштів підприємств в тіньовий сектор економіки, обготівкування, легалізації коштів, одержаних злочинним шляхом, та інших кримінально-протиправних дій. Так, є підстави вважати, що ТОВ «СІЛЬМАШТЕХ» було задіяне в незаконній діяльності, а тому на даний час немає підстав для зняття арешту з арештованих грошових коштів на банківських рахунках ТОВ «СІЛЬМАШТЕХ», що відкриті в АТ «КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК», АТ «КБ «ГЛОБУС»,АТ «ОТП БАНК»,АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК» АТ «ПУМБ».

Детектив на електронну адресу суду направив письмові пояснення на клопотання про скасування арешту в яких зазначив наступне: наразі триває досудове розслідування за фактом ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах шляхом складання завідомо неправдивих офіційних документів, внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів, легалізації коштів, одержаних злочинним шляхом. Так, невстановлена група осіб, діючи за попередньою змовою зі службовими особами органів Державної податкової служби України, із використанням банківських рахунків ТОВ «СІЛЬМАШТЕХ» (ЄДРПОУ 45564351), яке має ознаки «транзитності», «фіктивності», інших підприємств протягом 2024-2025 років організували протиправну фінансову схему, направлену на надання незаконних послуг підприємствам реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків, виведення коштів підприємств в тіньовий сектор економіки, обготівкування, легалізації коштів, одержаних злочинним шляхом. На банківські рахунки ТОВ «СІЛЬМАШТЕХ» у період з 27.12.2024 по 23.04.2025, які відкриті в АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК», АТ «УКРСИББАНК», АБ «УКРГАЗБАНК», АТ «ПУМБ» перераховано від підприємств реального сектору економіки безготівкові кошти на суму 184 млн грн із призначенням платежу: «за товар, обладнання, сільськогосподарську продукцію». У подальшому вказані кошти перераховано на рахунки ТОВ «АЛДІНЕКС» (ЄДРПОУ 44815906), ТОВ «ГАЛИЧИНА-ТАБАК» (ЄДРПОУ 36497264), ТОВ «ПОТЕСТАС» (ЄДРПОУ 43430679) із призначенням платежу: «за товар тютюнова продукція», які є реально діючими підприємствами-виробниками та мають можливість акумулювати готівку, розподіляти між учасниками протиправної схеми з урахуванням отриманого відсотку за надані протиправних послуг з легалізації коштів, одержаних злочинним шляхом. Державною службою фінансового моніторингу України 28.04.2025 прийнято рішення про зупинення видаткових операцій за банківськими рахунками ТОВ «СІЛЬМАШТЕХ» у сумі 3,3 млн грн. Ухвалою слідчого судді Київського районного суду від 22.05.2025 накладено арешт на банківські рахунки ТОВ «СІЛЬМАШТЕХ» з метою збереження речових доказів, забезпечення конфіскації майна як виду покарання, відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення. Головним управлінням ДПС у м. Києві складено висновок аналітичного дослідження від 16.07.2025 № 92/26-15-08-20/45564351 «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «СІЛЬМАШТЕХ» (код ЄДРПОУ 45564351) щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період грудень 2024 року - квітень 2025 року. За результатами проведеного аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «СІЛЬМАШТЕХ» (код ЄДРПОУ 45564351), встановлено порушення службовими особами вказаного підприємства щодо не відображення грошових коштів в податковій звітності за період грудень 2024 - квітень 2025 року в розмірі 186476608,05 грн, та не відображення податкових зобов`язань з податку на додану вартість за період грудень 2024 року - квітень 2025 року на загальну суму 37295321,61 грн. Крім цього, в діях службових осіб ТОВ «СІЛЬМАШТЕХ» вбачаються здійснення безтоварних операцій в період грудень 2024 року - квітень 2025 року, які проведені поза податковим обліком, шляхом отримання на поточний рахунок грошових коштів в розмірі 186476608,05 грн без відображення їх в податковій звітності, які в подальшому в більшій частині перераховані в адресу суб`єктів господарювання в розмірі 184771114,18 грн, з чого виникає підозра, що фінансові операції або сукупність пов`язаних між собою фінансових операцій пов`язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення. Просив відмовити у задоволені клопотання про скасування арешту майна адвоката ОСОБА_4 , яка діє в інтересах ТОВ «СІЛЬМАШТЕХ».

Дослідившиклопотання та долучені в його обґрунтування матеріали, письмові заперечення детектива, вислухавши думку учасників судового засідання, слідчий суддяприходить донаступного переконання.

Згідно ч.1 ст.174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження, ухвалою слідчого судді Київського районного суду м.Одеси від 22.05.2025 року накладено арешт, в тому числі, на грошові кошти ТОВ «СІЛЬМАШТЕХ», що знаходилися на банківських рахунках в АТ «КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК», АТ «КБ «ГЛОБУС»,АТ «ОТП БАНК»,АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК» АТ «ПУМБ», з зобов`язанням службових осіб банків надати органу досудового розслідування Головному підрозділу детективів (на правах Департаменту) Бюро економічної безпеки України довідки про залишок коштів на вказаному рахунку та виписок руху грошових коштів по вказаному рахунку на день накладення арешту, які у встановленому порядку визнані речовими доказами у кримінальному провадженні.

Так, під час розгляду клопотання про арешт майна, слідчий суддя прийшов до переконання, що грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «СІЛЬМАШТЕХ» відкритих в АТ «КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК», АТ «КБ «ГЛОБУС»,АТ «ОТП БАНК»,АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК» АТ «ПУМБ», могли бути отримані внаслідок незаконної кримінально-протиправної діяльності підприємства, тобто є речовими доказами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст.200, ч. 2 ст.209, ч. 3 ст.212, ч. 1 ст.366 КК України, за фактами ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах шляхом складання завідомо неправдивих офіційних документів, внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів, легалізації коштів, одержаних злочинним шляхом, а тому з метою забезпечення збереження такого майна виникла необхідність у накладенні арешту.

Згідно з ч. 1ст. 174 КПК Україниарешт майна може бути скасований за клопотанням власника майна за умови, що останній доведе, що у подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладений необґрунтовано.

Зазначена процесуальна норма покладає на учасника кримінального провадження, яким ініціюється скасування арешту, обов`язок доведення зазначених обставин.

Слідчий суддя зазначає, що заявником до клопотання не було долучено жодних доказів, які б підтверджували, що в подальшій дії заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна, відпала потреба.

Натомість, під час накладення арешту було встановлено, що за результатами проведеного аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «СІЛЬМАШТЕХ» (код ЄДРПОУ 45564351), встановлені можливі порушення службовими особами вказаного підприємства щодо не відображення грошових коштів в податковій звітності за період грудень 2024 - квітень 2025 року в особливо великому розмірі та не відображення податкових зобов`язань з податку на додану вартість.

Крім того, посилання представника ТОВ «СІЛЬМАШТЕХ» на те, що підприємство здійснює господарську діяльність легально наразі не доведено достатніми доказами.

У той же час, оцінюючи наведені заявником доводи, слідчий суддя не знаходить їх переконливими, оскільки вони не доводять наявність підстав для скасування рішення слідчого судді про накладення арешту.

З метою забезпечення запобігання можливості приховування, пошкодження, знищення, перетворення, відчуження вказаного майна, слідчий суддя вважає, що до проведення необхідних процесуальних та слідчих дій, арешт вказаного майна скасуванню не підлягає, оскільки такі дії можуть зашкодити кримінальному провадженню.

В той же час, слідчий суддя звертає увагу сторони обвинувачення на необхідність дотримання розумних строків під час досудового розслідування у зв`язку із обмеженням права власності певною юридичної особи на використання грошових коштів, які знаходяться на банківських рахунках.

Враховуючи викладене, слідчий суддя не знаходить достатніх підстав для задоволення клопотання адвоката ОСОБА_4 , яка діє в інтересах ТОВ «СІЛЬМАШТЕХ» про скасування арешту майна, накладеного ухвалою слідчого судді Київського районного суду м.Одеси від 22.05.2025 року в рамках кримінального провадження №72024001600000020 від 24.10.2024.

За такого в задоволені клопотання адвоката ОСОБА_4 , яка діє в інтересах ТОВ «СІЛЬМАШТЕХ» слід відмовити.

Таким чином, керуючись ст.174 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

В задоволенні клопотання адвоката ОСОБА_4 , яка діє в інтересах ТОВ «СІЛЬМАШТЕХ» про скасування арешту майна, що було накладено 22.05.2025 року у справі №947/36717/24 в рамках кримінального провадження №72024001600000020 від 24.10.2024 відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1