Постанова

від 12.11.2010 по справі 4-262

КАЛУСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ІВАНО-ФРАНКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №4-262/10

ПОСТАНОВА

на розкриття інформації про обсяг та обіг коштів на

рахунках № 260043446, №260603446 відкрит их у ОД “Райфайзен банк Аваль ”(код МФО 336462), м. Івано-Франківсь к, вул. Незалежності, 19.

“12” листопада 2010 року м. К алуш

Суддя Калуського місь крайонного суду Бердан Н.В. ро зглянувши подання В. о. началь ника відділу податкової мілі ції Калуської оДПІ, підполко вника податкової міліції К овтуна С.К., щодо надання доз волу на розкриття інформації про обсяг та обіг коштів на ра хунках ТзОВ “Рогатин - Корм” (к од ЄДРПОУ 13655286) №260043446, №260603446, відкритих у ОД “Райфайзен банк Аваль” (код МФО 336462), м. Іван о-Франківськ, вул. Незалежнос ті, 19,-

ВСТАНОВИВ :

На території обслуго вування ВПМ Калуської оДПІ з ареєстроване та здійснює фін ансово-господарську діяльні сть ТОВ «Рогатин - Корм» (код Є ДРПОУ 13655286; юридична та фактичн а адреса: вул. Галицька, 18а, м. Ро гатин, Івано-Франківська обл асть). Засновниками даного то вариства являється ДП “Рогат инська птахофабрика” (код ЄД РПОУ 34158783). Директором вказаног о підприємства є ОСОБА_2, г оловний бухгалтер - ОСОБА _3.

Як суб' єкт господарс ької діяльності ТОВ «Рогатин -Корм» зареєстровано в викон авчим комітетом Івано-Франкі вської міської Ради за №2865 від 01.04.1997 року. Як платник податків взяте на облік в ДПІ у Рогатин ському районі 17.01.2007 року, знахо диться на загальній системі оподаткування, являється пла тником податку на додану вар тість. Основним видом діяльн ості є виробництво готових к ормів для тварин, що утримуют ься на фермах. Загальна чисел ьність працюючих станом на 01.0 1.2010 року становило 82 особи.

В ході проведеного ан алізу ТОВ «Рогатин-Корм» вст ановлено, що дане товариство мало взаєморозрахунки із БК “Валорес” (код ЄДРПОУ 32774579) та Т зОВ “Аверс Буд Ком” (код Є ДРПОУ 36039818) на загальну суму бли зько 20 млн. грн. Проведеними за ходами встановлено, що дані с уб' єкти господарської діял ьності зареєстровані на підс тавних осіб, не знаходяться з а місцем реєстрації, свідоцт ва платника ПДВ анульовані, п ровести зустрічні перевірки по взаєморозрахунках не пре дставляється можливим.

Враховуючи вищевикладене , беручи до уваги те, що БК “Вал орес” та ТзОВ “Аверс Буд. Ком” залучені в схемі, яка ви користовується з метою мінім ізації податкових зобов' яз ань, штучного створення пода ткового кредиту, що призводи ть до ненадходження до Держа вного бюджету коштів у особл иво великих розмірах та на пі дставі п.5 ст.11 Закону України „ Про Державну податкову служб у”, ст.62 Закону України „Про ба нки і банківську діяльність” , ст.14-1 Кримінально-процесуаль ного кодексу України ,-

ПОСТАНОВИВ:

1. Подання задовільн ити.

2. Надати дозв іл на розкриття інформації п ро обсяг та обіг коштів на рах унках ТзОВ “Рогатин - Корм” (ко д ЄДРПОУ 13655286) №260043446, №260603446, відкритих у ОД “Райфайзен ба нк Аваль” (код МФО 336462), м. Івано-Ф ранківськ, вул. Незалежності , 19, а саме:

? на рахунку №260043446 за період з 01.01.2008 року по 10.11.2010 року;

? на рахунку №2606003446 за період з 01.01.2008 року по 10.11.2010 року;

із зазначенням контраг ентів за операціями.

Постанова оскарженню н е підлягає.

СУДДЯ: