Постанова

від 10.12.2010 по справі 4-924/10

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

справа № 4-924/10

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10 грудня 2010 року місто Суми

Суддя Ковпаківського райо нного суду м. Суми Фоменко І.М. , за участю прокурора - Колоб иліна М.В., розглянувши поданн я ст. слідчого ОВС СВ ПМ ДПА в С умській області Бурікова О .О., про проведення про розкр иття банківської таємниці і проведення виїмки документі в, що становлять банківську т аємницю, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні слідчого ві дідлу ПМ ДПА в Сумській облас ті знаходиться кримінальна с права № 10800073, порушена відносно службових осіб ТОВ «Лінея-С» за ознаками злочинів, передб ачених ст. ст. 212 ч.3, 366 ч.2 КК Україн и, відносно службових осіб ТО В «Славія» за ознаками злочи ну, передбаченого ст. 366 ч.2 КК Ук раїни, а також відносно невст ановлених осіб за ознаками з лочину, передбаченого ст. 358 ч.1 КК України.

Розслідуванням кримінальн ої справи встановлено, що на п ротязі 2008-2009 років службові осо би ТОВ «Лінея-С» м. Суми (код ЄД РПОУ 36067248), з метою ухилення від сплати податків, підробили т а використали підроблені под аткові накладні та інші доку менти про придбання ТОВ «Лін ея-С» паливно-мастильних мат еріалів від ТОВ «Славія» м. Дн іпропетровськ (код ЄДРПОУ 32280625 ). Ці підроблені документи слу жбовими особами ТОВ «Лінея-С » незаконно використані в бу хгалтерському обліку господ арської діяльності підприєм ства та протиправно врахован і при складанні податкових д екларацій з ПДВ та деклараці й з податку на прибуток, в які ними були внесені завідомо н еправдиві відомості щодо роз міру зобов' язань по розраху нках з бюджетом, які виникали у підприємства по сплаті ПДВ та податку на прибуток. Внасл ідок цих дій не нараховано та не сплачено до бюджету подат ку на додану вартість на зага льну суму 3 млн. 370 тис. 821 грн. та по датку на прибуток на загальн у суму 4 млн. 100 тис. 339 грн.

Досудовим слідством у спра ві встановлено, що крім ТОВ « Лінея-С» оприбуткування пали вно-мастильних матеріалів ві д ТОВ «Славія» у 2008-2009 роках здій снювали ТОВ «Еквіла» та ТОВ «Лорант».

Поточні рахунки ТОВ «Еквіл а» (код. 36333628), ТОВ «Лорант» (код.36333 654) та ТОВ «Лінея-С» (код.360067248), відк риті у Сумській філії ПАТ КБ « Приватбанк» (МФО 337546, код. ЕДРПО У 23633156, 40030, м. Суми, вул. Горького, 26), я кі обслуговуються з використ анням комп' ютерної системи “клієнт-банк”.

Слідчий звернувся до Ковпа ківського районного суду м. С уми з поданням про розкриття банківської таємниці та про ведення виїмки документів, щ о становлять банківську таєм ницю в Сумській філії ПАТ КБ « Приватбанк» щодо використан ня рахунків ТОВ «Еквіла» (№2600805 5006222 , №26000060495859, №26150060199908, №26000060495848, №26050060465538, №260000 60495901, №26001060497629) ТОВ «Лорант» (№26004055005744, № 26150060199975, №26050060465602, №26000060495893,№26000060495882, №26001060497618) та ТОВ «Лінея-С» (№26006055005623, №26050060240366, №2600206 0229614, №26004055004369, №26002060229636, №26001060497577) за період з дати відкриття рахунків по дату останньої операції

Заслухавши думку слідчого , прокурора, вивчивши матеріа ли справи вважаю, що подання є обґрунтованим і підлягає за доволенню, оскільки отриманн я вказаних в поданні відомос тей необхідно для повного та всебічного встановлення обс тавин справи.

На підставі викладеного, ке руючись ст. 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл на розкритт я банківської таємниці і про ведення виїмки в приміщенні Сумській філії ПАТ КБ «Прива тбанк» (МФО 337546, код. ЕДРПОУ 23633156, 4003 0, м. Суми, вул. Горького, 26), докум ентів та інших носіїв інформ ації щодо використання рахун ків ТОВ «Еквіла» (№26008055006222 , №26000060495859, №26150060199908, №26000060495848, №26050060465538, №26000060495901, №26001060497629) ТОВ «Лорант» (№26004055005744, №26150060199975, №26050060 465602, №26000060495893,№26000060495882, №26001060497618) та ТОВ «Лі нея-С» (№26006055005623, №26050060240366, №26002060229614, №2600405500436 9, №26002060229636, №26001060497577), які становлять б анківську таємницю, а саме:

- документів, що містять інформацію про перерахуванн я коштів по рахунках ТОВ «Екв іла», ТОВ «Лорант» та ТОВ «Лін ея-С» за допомогою комп' юте рної системи “клієнт-банк” з позначенням референтів кожн ого платежу та точного часу п роведення фінансових операц ій (дат здійснення фінансови х операцій, годин та хвилин пр оведення платежів) за весь пе ріод обслуговування рахункі в з дати відкриття рахунків п о дату останньої операції на паперових та електронних но сіях;

- документів та інших нос іїв інформації, які містять в ідомості щодо ідентифікацій них номерів комп' ютерів, се рверів, модемів та телефонни х номерів, із застосуванням я ких здійснювались електронн і перерахування коштів з рах унків ТОВ «Еквіла», ТОВ «Лора нт» та ТОВ «Лінея-С» за допомо гою комп' ютерної системи “к лієнт-банк” з дати відкриття рахунків по дату останньої о перації;

- документів та інших носі їв інформації, які містять ві домості про Log файли обліку з' єднань з телефонними номерам и банку (659-735, 659-710, 771-072, 771-075) при перера хуванні коштів за допомогою комп' ютерної системи “кліє нт-банк” ТОВ «Еквіла», ТОВ «Ло рант» та ТОВ «Лінея-С» з дати в ідкриття рахунків по дату ос танньої операції;

- заявки ТОВ “Лорант” 90327SUS0045, згідно якої 27.03.09 здійснено про даж 7 860 доларів США, та кредитно го договору ТОВ “Лорант” №53 ві д 25.03.09 зі всіма додатками і дода тковими угодами та всіма док ументами, які складені при ви конанні даного договору.

Постанова оскарженню не пі длягає.

СУДДЯ: І.М. Фоменко