Постанова

від 17.11.2010 по справі 4-508/10

ДНІПРОПЕТРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 4-508/10

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 листопада 2010 року смт. Ювілейне

Дніпропетровський районн ий суд Дніпропетровської обл асті в складі:

головуючого судді Макаров а М.О.,

при секретарі Ісаченко Н.М.,

за участю прокурора Демид ова О.О., розглянувши подання с таршого слідчого прокуратур и Дніпропетровського району Гнезділова О.В., погоджен е з прокурором Дніпропетровс ького району, про призупинен ня видаткових операцій на ро зрахункових рахунках, -

ВСТАНОВИВ:

16.11.2010 року до Дніпропетро вського районного суду Дніпр опетровської області зверну вся старший слідчий прокурат ури Дніпропетровського райо ну Гнєзділов О.В. з поданн ям про призупинення видатков их операцій на розрахункових рахунках, в якому зазначено, щ о в провадженні прокуратури Дніпропетровського району з находиться кримінальна спра ва № 4109046, за фактом зловживання службовим становищем, що спр ичинило тяжкі наслідки, служ бового підроблення, що сприч инило тяжкі наслідки, службо вими особами ТОВ Фірма «Трей дінг плюс» (код за ЄДРПОУ 32196586), з а ознаками злочинів, передба чених ч. 2 ст. 364 та ч. 2 ст. 366 КК Украї ни.

Службові особи ТОВ Фірма «Т рейдінг плюс» (код ЄДРПОУ 32196586) с клали та надали до Дніпропет ровської МДПІ декларацію з п одатку на додану вартість з д одатком № 5 «Розшифровки пода ткових зобов' язань та подат кового кредиту в розрізі кон трагентів» за період липня 2008 року, в якій відобразили відо мості про придбання у ПП «Бри з-К» (код за ЄДРПОУ 33184215) товарів на загальну суму 1094389,40 грн., в т. ч. ПДВ на суму 182398,24 грн. В ході пер евірки встановлено, що факти чно ТОВ фірма «Трейдінг плюс » в зазначений період часу го сподарських відносин з ПП «Б риз-К» не мало, від вказаного с уб' єкта господарювання тов арів не одержувало.

В ході досудового слідства встановлено, що ПП “Бриз-К” бу ло зареєстровано на підставн у особу. Директор, головний бу хгалтер та засновник підприє мства ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІ Я_1 вже тривалий час безробі тний, фактично мешкає за адре сою: АДРЕСА_1 та не має ніяк ого відношення до фінансово- господарської діяльності пі дприємства, первинні бухгалт ерські документи, в тому числ і податкові накладні, догово ри на поставку товарів, подат кову звітність та інші докум енти від імені директора ПП “ Бриз К” він не складав та підп исував, що підтверджено висн овком судово-почеркознавчої експертизи.

Проведеними заходами вста новлено, що посадовими особа ми ТОВ “Фірма “Трейдінг Плюс ” в результаті оформлення в б ухгалтерському обліку підро блених документів о закупівл і товарно-матеріальних цінно стей у підприємства, що має о знаки фіктивності нанесли де ржавному бюджету збиток у ви гляді недоотримання податку на додану вартість та податк у на прибуток, що підтверджен о висновком проведеної судов о-економічної експертизи.

За результатами проведени х оперативно-слідчих заходів було встановлено, що ПП “Бриз -К” задіяно в схемі мінімізац ії податкових зобов' язань т а конвертації грошових кошті в, в яку також входять ТОВ "ТТК Транс-Компані" (код 37071098), ТОВ "Пор тТранс" (код 37071119), ТОВ "Мета Ком" (к од 37070838), ТОВ "Дніпробудлюкс" (код 35203103), посадові особи яких не ма ють ніякого відношення до фі нансово-господарської діяль ності вказаних підприємств.

Статтею 29 КПК України перед бачено, що при наявності дост атніх даних про те, що злочино м завдана матеріальна шкода, орган дізнання, слідчий, прок урор і суд зобов'язані вжити з аходів до забезпечення цивіл ьного позову. Згідно ст.126 КПК У країни забезпечення цивільн ого позову і можливої конфіс кації майна провадиться шлях ом накладення арешту на вкла ди, цінності та інше майно обв инуваченого чи підозрюваног о або осіб, які несуть за закон ом матеріальну відповідальн ість за його дії, де б ці вклад и, цінності та інше майно не зн аходилось, а також шляхом вил учення майна, на яке накладен о арешт. Накладення арешту на вклади зазначених осіб пров одиться виключно за рішенням суду.

А відповідно до ст.1074 ЦК Укра їни вимагає, що обмеження пра в клієнта щодо розпоряджання грошовими коштами, що знаход яться на його рахунку, не допу скається, крім випадків обме ження права розпоряджання ра хунком за рішенням суду у вип адках, встановлених законом.

Вивчивши надані матеріали , ознайомившись з матеріалам и кримінальної справи, заслу хавши слідчого, суд вважає, що подання слідчого підлягає з адоволенню, оскільки для вст ановлення істини по кримінал ьній справі, з метою припинен ня протиправних дій з викори станням банківських рахункі в, припинення злочинної діял ьності та в подальшому викон ання рішення суду в частині з адоволення можливого цивіль ного позову, є необхідність в призупиненні видаткових опе рацій на банківських рахунка х вказаних підприємств.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 22, 29, 66, 125, 126, 130 КПК У країни, ст.1074 ГК України, ст. 59 За кону України «Про банки та ба нківську діяльність»,-

ПОСТАНОВИВ:

Призупинити видаткові оп ерації по банківському рахун ку №26004016334001, відкритому у ДФ ПАТ К Б “Південкомбанк” (МФО 305266), яки й належить ТОВ «Мета Ком» (код ЄДРПОУ 37070838);

На підставі постанови про п ризупинення видаткових опер ацій на вказаних рахунках, уп овноваженим співробітникам зазначеного банку направити на ім' я прокурора Дніпропе тровського району Дніпропет ровської області повідомлен ня про призупинення видатков их операцій по рахунках, та за блокованих на них сумах грош ових коштів;

Зобов' язати посадових ос іб банківської установи післ я пред' явлення постанови су ду видаткові операції на рах унках призупинити негайно, п ро що зробити відмітку з зазн аченням суми заблокованих гр ошових коштів в даній постан ові в присутності співробітн иків прокуратури Дніпропетр овського району Дніпропетро вської області або співробіт ників УПМ ДПА в Дніпропетров ській області, які пред' яви ли постанову. В ході проведен ня процедури призупинення ви даткових операцій, в кожному екземплярі даної постанови зазначити дату та час її нада ння до банківської установи, а також дату та час призупине ння видаткових операцій на р ахунках, про що зробити відмі тку в даній постанові;

Зобов' язати посадових ос іб банківської установи, у ра зі надходження грошових кошт ів на вказані рахунки, після п ризупинення руху коштів на р ахунку, впродовж доби повідо мляти в прокуратуру Дніпропе тровського району Дніпропет ровської області;

Організацію та виконання з азначених дій доручити співр обітникам прокуратури Дніпр опетровського району Дніпро петровської області або спів робітникам УПМ ДПА в Дніпроп етровській області.

Копію постанови направити прокурору Дніпропетровсько го району Дніпропетровської області.

Постанова оскарженню не п ідлягає.

Суддя М.О. М акаров