Вирок

від 25.11.2010 по справі 1-158/10

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Дело № 1-158/2010 года

П Р И Г О В О Р

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

25 ноября 2010 года Приморский районный суд г.Одессы

В составе: пред-щего судьи Кушниренко Ю.С.

При секретаре: Радецкой Г.Д.

С участием прокурора: Костик А.С.

Рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении Приморского районного суда г.Одессы, уголовное дело по обвинению:

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженец АДРЕСА_3, гражданин - Украины, национальность - украинец, образование высшее, официально не трудоустроен, женат, зарегистрирован и проживает: АДРЕСА_2 ранее не судим.

В совершении преступления предусмотренного ст.ст. 205 ч 2, 212 ч 3 УК Украины,

УСТАНОВИЛ:

ОСОБА_1, действуя из корыстных побуждений, с целью прикрытия незаконной деятельности, по просьбе неустановленного лица, без намерения заниматься уставной деятельность, приобрел субъект предпринимательской деятельности - частное предприятие «Топ - Фуд» зарегистрировав его в органах государственной власти и передал фактическое управление предприятием неустановленному следствием лицу, которое под прикрытием указанного предприятия осуществляло финансово - хозяйственную деятельность.

«Топ Фуд» зарегистрировано решением РИК Приморского района г.Одессы 27.01.2007 за № 15561050002025328, взято на налоговый учет в ГНИ Приморского района г.Одессы за № 1302 от 01.02.2007 г., по адресу; АДРЕСА_1. Собственником предприятия стал ОСОБА_1

После регистрации предприятия ОСОБА_1 зная о том, что ООО «Топ Фуд» будет использоваться, для прикрытия незаконной деятельности передал учредительные документы неустановленному следствием лицу. В дальнейшем ОСОБА_1 решения о выходе из состава учредителей ООО «Топ Фуд» не предпринимались, в тоже время, неустановленными лицами, под прикрытием ООО «Топ Фуд» осуществлялась незаконная деятельность, причинив тем самым крупный материальный ущерб государству.

Однако проведенными оперативно - розыскными мероприятиями гр. ОСОБА_1, был задержан, работниками милиции, и изобличен в совершении указанного преступления.

Кроме того, оборот по счету ООО «Топ Фуд» составил 22 002 371, 85 млн. гривен, из которых 14 192 377, 85 млн. гривен. получено за реализацию товарно-материальных ценностей, по которому обязательства по НДС предприятия ООО «Топ Фуд» за февраль 2007 г. составили 2 365 396,31 млн. гривен., и валовый доход предприятия составил 11 826 981,54 млн. гривен, из которых согласно п. 10.1 ст. 10 ЗУ «О налогообложении прибыли предприятий» составляет 2 956 745 39 млн. гривен.

В ходе расследования уголовного дела добыто достаточно данных, указывающих, что директор ООО «Топ Фуд» ОСОБА_1 с. при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности предприятия уклонился от уплаты НДС в сумме 2 365 396,31 млн. гривен., и налога на прибыль предприятия в сумме 2 956 745 39 млн. гривен., (заключение экспертного исследования по налогообложению предприятия ООО «Топ Фуд» «код 32834585», от 27.08.2009г.

Допрошенный в судебном заседании подсудимый ОСОБА_1 вину свою в предъявленном обвинении по ст.ст. 205 ч 2, 212 ч 3 УК Украины, признал полностью, чистосердечно раскаялся и подтвердил всё выше изложенное.

Суд считает, что в соответствии со ст. 299 УПК Украины, не целесообразно исследовать доказательства по делу, которые ни кем не оспариваются и против этого участники процесса не возражают.

Суд квалифицирует действия подсудимого ОСОБА_1 по ст. 212 ч 3 УК Украины уклонение от уплаты налогов, сборов, других обязательных платежей, по квалифицирующим признакам умышленное уклонение от уплаты налогов, которые входят в систему налогообложения, совершенное должностным лицом предприятия, которое обязано их оплачивать, повлекшее фактическое недопоступление в бюджет государства денежных средств в особо крупном размере; по ст.205 ч.2 УК Украины - фиктивное предпринимательство, по квалифицирующим признакам- приобретение субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) в целях прикрытия незаконной деятельности, причинившее крупный материальный ущерб государству.

Назначая подсудимому ОСОБА_1 наказание, суд учитывает, степень тяжести совершенного преступления, личность виновного, отношение к содеянному, а также обстоятельства смягчающие наказание, а именно: чистосердечное раскаяние, активное способствование раскрытию преступления, обстоятельства отягчающие наказание судом не установлено, считает, что его исправление возможно без изоляции от общества, с применением ст. 75 УК Украины.

В связи с освобождением подсудимого ОСОБА_1 от отбывания наказания с испытанием, согласно ст. 77 УК Украины, дополнительное наказание в виде конфискации имущества не применяется.

Руководствуясь ст. 321 324 УПК Украины, суд, -

ПРИГОВОРИЛ:

ОСОБА_1 признать виновным по ст.ст. 205 ч 2, 212 ч 3 УК Украины, назначить ему наказания:

- по ст. 205 ч 2 УК Украины в виде 3 (трех) лет лишения свободы;

- по ст. 212 ч 3 УК Украины в виде - 5 (пяти) лет лишения свободы, с лишением права заниматься предпринимательской деятельностью сроком на 3 (три) года, без конфискации имущества.

В соответствии со ст. 70 УК Украины, путем поглощения менее строгого наказания более строгим окончательно определить к отбытию наказания в виде 5 (пяти) лет лишения свободы, с лишением права заниматься предпринимательской деятельностью сроком на 3 (три) года, без конфискации имущества.

В соответствии со ст. 75 УК Украины, освободить осужденного ОСОБА_1 от отбывания наказания с испытанием сроком на 3 (три) года.

Меру пресечения осужденному ОСОБА_1 содержание под стражей изменить на подписку о невыезде до вступления приговора в законную силу, освободив из-под стражи из зала суда.

Зачесть в срок отбытия наказания нахождение под стражей с 22.09.2009 года, т.е. с момента фактического задержания.

В соответствии со ст. 76 УК Украины, возложить на осужденного ОСОБА_1 следующие обязанности: не выезжать за пределы Украины на постоянное проживание без разрешения органа уголовно исполнительной системы; уведомлять органы уголовно исполнительной системы об изменении местожительства, работы или учебы.

Вещественные доказательства: Устав ООО «Топ-Фуд» на 14 листах, договор купли-продажи части, которая принадлежит физическому лицу в статутном капитале (фонде) общества с ограниченной ответственностью ООО «Топ-Фуд» заключенного между гр. ОСОБА_1 и гр. ОСОБА_2, договор купли-продажи части, которая принадлежит физическому лицу в статутном капитале (фонде) ООО «Топ-Фуд» заключенного между ОСОБА_1 и гр. ОСОБА_3, договор купли-продажи части, которая принадлежит физическому лицу в статутном капитале (фонде) ООО «Топ-Фуд» заключенного между гр. ОСОБА_1 и гр. ОСОБА_4, - оставить хранить при деле.

Приговор может быть обжалован в Апелляционный суд Одесской области через Приморский районный суд г.Одессы, в течении 15 дней с момента оглашения.

СУДЬЯ: /подпись/

Копия верна:

Судья:

Секретарь: