Постанова

від 17.11.2010 по справі 4-509/10

ДНІПРОПЕТРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 4-50910

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 листопада 2010 року смт. Ювілейне

Дніпропетровський районний суд Дніпропетровської області в складі:

головуючого судді Макарова М.О.,

при секретарі Ісаченко Н.М.,

за участю прокурора Демидова О.О., розглянувши подання старшого слідчого прокуратури Дніпропетровського району Гнезділова О.В., погоджене з прокурором Дніпропетровського району, про призупинення видаткових операцій на розрахункових рахунках, -

ВСТАНОВИВ:

16.11.2010 року до Дніпропетровського районного суду Дніпропетровської області звернувся старший слідчий прокуратури Дніпропетровського району Гнєзділов О.В. з поданням про призупинення видаткових операцій на розрахункових рахунках, в якому зазначено, що в провадженні прокуратури Дніпропетровського району знаходиться кримінальна справа № 4109046, за фактом зловживання службовим становищем, що спричинило тяжкі наслідки, службового підроблення, що спричинило тяжкі наслідки, службовими особами ТОВ Фірма «Трейдінг плюс» (код за ЄДРПОУ 32196586), за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 364 та ч. 2 ст. 366 КК України.

Службові особи ТОВ Фірма «Трейдінг плюс» (код ЄДРПОУ 32196586) склали та надали до Дніпропетровської МДПІ декларацію з податку на додану вартість з додатком № 5 «Розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» за період липня 2008 року, в якій відобразили відомості про придбання у ПП «Бриз-К» (код за ЄДРПОУ 33184215) товарів на загальну суму 1094389,40 грн., в т.ч. ПДВ на суму 182398,24 грн. В ході перевірки встановлено, що фактично ТОВ фірма «Трейдінг плюс» в зазначений період часу господарських відносин з ПП «Бриз-К» не мало, від вказаного субєкта господарювання товарів не одержувало.

В ході досудового слідства встановлено, що ПП “Бриз-К” було зареєстровано на підставну особу. Директор, головний бухгалтер та засновник підприємства ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 вже тривалий час безробітний, фактично мешкає за адресою: АДРЕСА_1 та не має ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства, первинні бухгалтерські документи, в тому числі податкові накладні, договори на поставку товарів, податкову звітність та інші документи від імені директора ПП “Бриз К” він не складав та підписував, що підтверджено висновком судово-почеркознавчої експертизи.

Проведеними заходами встановлено, що посадовими особами ТОВ “Фірма “Трейдінг Плюс” в результаті оформлення в бухгалтерському обліку підроблених документів о закупівлі товарно-матеріальних цінностей у підприємства, що має ознаки фіктивності нанесли державному бюджету збиток у вигляді недоотримання податку на додану вартість та податку на прибуток, що підтверджено висновком проведеної судово-економічної експертизи.

За результатами проведених оперативно-слідчих заходів було встановлено, що ПП “Бриз-К” задіяно в схемі мінімізації податкових зобовязань та конвертації грошових коштів, в яку також входять ТОВ "ТТК Транс-Компані" (код 37071098), ТОВ "ПортТранс" (код 37071119), ТОВ "Мета Ком" (код 37070838), ТОВ "Дніпробудлюкс" (код 35203103), посадові особи яких не мають ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності вказаних підприємств.

Статтею 29 КПК України передбачено, що при наявності достатніх даних про те, що злочином завдана матеріальна шкода, орган дізнання, слідчий, прокурор і суд зобов'язані вжити заходів до забезпечення цивільного позову. Згідно ст.126 КПК України забезпечення цивільного позову і можливої конфіскації майна провадиться шляхом накладення арешту на вклади, цінності та інше майно обвинуваченого чи підозрюваного або осіб, які несуть за законом матеріальну відповідальність за його дії, де б ці вклади, цінності та інше майно не знаходилось, а також шляхом вилучення майна, на яке накладено арешт. Накладення арешту на вклади зазначених осіб проводиться виключно за рішенням суду.

А відповідно до ст.1074 ЦК України вимагає, що обмеження прав клієнта щодо розпоряджання грошовими коштами, що знаходяться на його рахунку, не допускається, крім випадків обмеження права розпоряджання рахунком за рішенням суду у випадках, встановлених законом.

Вивчивши надані матеріали, ознайомившись з матеріалами кримінальної справи, заслухавши слідчого, вважаю, що подання слідчого підлягає задоволенню, оскільки для встановлення істини по кримінальній справі, з метою припинення протиправних дій з використанням банківських рахунків, припинення злочинної діяльності та в подальшому виконання рішення суду в частині задоволення можливого цивільного позову, є необхідність в призупиненні видаткових операцій на банківських рахунках вказаних підприємств.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 22, 29, 66, 125, 126, 130 КПК України, ст.1074 ГК України, ст. 59 Закону України «Про банки та банківську діяльність»,-

ПОСТАНОВИВ:

Призупинити видаткові операції по банківському рахунку №26002016336001, відкритого у ДФ ПАТ КБ “Південкомбанк” (МФО 305266), який належить ТОВ «Порт Транс» (код ЄДРПОУ 37071119);

На підставі постанови про призупинення видаткових операцій на вказаних рахунках, уповноваженим співробітникам зазначеного банку направити на імя прокурора Дніпропетровського району Дніпропетровської області повідомлення про призупинення видаткових операцій по рахунках, та заблокованих на них сумах грошових коштів;

Зобовязати посадових осіб банківської установи після предявлення постанови суду видаткові операції на рахунках призупинити негайно, про що зробити відмітку з зазначенням суми заблокованих грошових коштів в даній постанові в присутності співробітників прокуратури Дніпропетровського району Дніпропетровської області або співробітників УПМ ДПА в Дніпропетровській області, які предявили постанову. В ході проведення процедури призупинення видаткових операцій, в кожному екземплярі даної постанови зазначити дату та час її надання до банківської установи, а також дату та час призупинення видаткових операцій на рахунках, про що зробити відмітку в даній постанові;

Зобовязати посадових осіб банківської установи, у разі надходження грошових коштів на вказані рахунки, після призупинення руху коштів на рахунку, впродовж доби повідомляти в прокуратуру Дніпропетровського району Дніпропетровської області;

Організацію та виконання зазначених дій доручити співробітникам прокуратури Дніпропетровського району Дніпропетровської області або співробітникам УПМ ДПА в Дніпропетровській області.

Копію постанови направити прокурору Дніпропетровського району Дніпропетровської області.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя М.О. Макаров