Вирок

від 04.05.2011 по справі 1-523/11

ГОЛОСІЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа№ 1-523/11

ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28.04.2011 року Голосіївський р айонний суд м.Києва у складі :

Головуючого судді Валігу ра Д.М.

При секретарі Скидан Л.О.

За участю прокурора Воліка О .І.

Адвоката ОСОБА _1

Розглянувши у відкритому с удовому засіданні криміналь ну справу по обвинуваченню

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 ро ку народження; уродженка с. Ст арі Безрадичі, Обухівського району, Київської області; гр омадянка України; українка; о світа середня; заміжня; тимча сово не працює , проживає за ад ресою: АДРЕСА_1, раніше не с удима

За ст..ст. 205ч1, 358ч2 КК України, су д -

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_2, згідно даних Єдино го державного реєстру підпри ємств та організацій України є засновником суб'єкту підп риємницької діяльності - юридичної особи: Товарист ва з обмеженою відповідаль ністю (далі ТОВ) "ТД "Пошторгки й" (код ЄДРПОУ 36703131). Незважаючи на те, що вказане товариство з ареєстроване на ОСОБА_2 в державних органах влади як с уб'єкт підприємницької діяль ності - юридична особа, ОСОБ А_2 взяла участь у його прид банні не з метою здійснення г осподарської діяльності, пер едбаченої Статутом товарист ва, а з метою прикриття незако нної діяльності інших осіб.

Так, в жовтні 2009 року в невста новлений слідством день та ч ас ОСОБА_2 знаходячись в с . Катюжанка, Вишгородського р айону, Київської області в не встановленому слідством міс ті, вступила в попередню змов у з невстановленою особою, пр о реєстрацію на її ім'я в орган ах державної влади за винаго роду суб'єкта підприємницько ї діяльності -юридичної особ и ТОВ "ТД "Пошторгкий", без спра вжнього наміру здійснювати г осподарську діяльність з мет ою прикриття незаконної діял ьності інших осіб.

При цьому, невстановлена сл ідством особа та ОСОБА_2, д омовились про підписання ост анньою статутних та інших до кументів по створенню ТОВ "ТД "Пошторгкий", про те, що до діял ьності ТОВ "ТД "Пошторгкий" О СОБА_2 не буде мати ніякого в ідношення, а лише буде рахува тись на посаді директора тов ариства, фінансово-господарс ькою діяльністю з використан ням ТОВ "ТД "Пошторгкий" будуть займатись інші особи. Також, н евстановлена слідством особ а повідомила ОСОБА_2, що до реєстрації цього товариства вона не буде мати ніякого від ношення та безпосередньою ре єстрацією товариства в орган ах державної влади будуть за йматись інші особи, а після пі дготування необхідних докум ентів по створенню ТОВ "ТД "Пош торгкий" ОСОБА_2 необхідно буде їх підписати у нотаріус а.

ОСОБА_2, усвідомлюючи прот ивоправний характер своїх ді й, запропонованих їй невстан овленою слідством особою, як майбутнього засновника та в ласника товариства, усвідомл юючи, що здійснює створення т овариства з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, з корисливих спонукань погодилась на таку пропозиц ію, надавши невстановленій о собі, з метою підготування ре єстраційних документів по ст воренню ТОВ "ТД "Пошторгкий", к опії сторінок свого паспорту серії НОМЕР_1, виданий Под ільським ГУ МВС України в м. Ки єві 06.07.2003 року та довідки ДПІ у Ш евченківському районі про пр исвоєння ідентифікаційного номеру НОМЕР_2.

Після чого, невстановлена о соба, повідомила ОСОБА_2 п ро необхідність підписання 1 6.10.2009 року реєстраційних докум ентів ТОВ "ТД "Пошторгкий" в пр иміщенні Шостої київської де ржавної нотаріальної контор и, розташованої в м. Києві по в ул. Інституцька, 13-А, на що ОСО БА_2 надала свою згоду, взявш и для підписання документів по створенню товариства свій паспорт серії НОМЕР_1, вид аний Подільським ГУ МВС Укра їни в м. Києві 06.07.2003 року та довід ку ДПІ у Шевченківському рай оні про присвоєння ідентифік аційного номеру НОМЕР_2, п рибувши в обумовлене з цією о собою офісне приміщення.

Перебуваючи 16.10.2009 року в денн ий час доби в приміщенні Шост ої київської державної нотар іальної контори, розташовано ї в м. Києві по вул. Інститутсь ка, 13-А, ОСОБА_2, достовірно з наючи, що здійснює придбання товариства без наміру зайня ття підприємницькою діяльні стю, яка передбачена Статуто м ТОВ "ТД "Пошторгкий", усвідом люючи противоправний характ ер своїх дій, знаючи, що здійсн ює створення ТОВ "ТД "Пошторгк ий" для прикриття незаконної діяльності інших осіб та вон а, в цілому, набуває право влас ності на товариство, реалізо вуючи спільно з невстановлен ою слідством особою злочинни й умисел направлений на вчин ення фіктивного підприємниц тва, підписала в присутності державного нотаріуса ОСОБ А_3: Статут ТОВ "ТД "Пошторгки й", чим вчинила дії, направлені на придбання суб'єкта підпри ємництва.

Про вчинені на користь ОС ОБА_2 нотаріальні дії по зас відченню справжності її підп ису в Статуті ТОВ "ТД "Пошторгк ий", державним нотаріусом Шос тої київського державної нот аріальної контори ОСОБА_3 , здійснений відповідний зап ис в реєстрі для реєстрації н отаріальних дій за номером 6622 6 в якому також підписалась ОСОБА_2.

Крім того, ОСОБА_2 перебу ваючи 16.10.2009 року в денний час до би в приміщенні Шостої київс ької державної нотаріальної контори, розташованої в м. Киє ві по вул. Інституцька, 13-А, дост овірно знаючи, що здійснює ст ворення товариства без намір у зайняття підприємницькою д іяльністю, яка передбачена С татутом ТОВ "ТД "Пошторгкий", у свідомлюючи противоправний характер своїх дій, знаючи, що здійснює створення ТОВ "ТД "По шторгкий" для прикриття неза конної діяльності інших осіб та вона, в цілому, набуває пра во власності на товариство, р еалізовуючи спільно з невста новленою слідством особою зл очинний умисел направлений н а вчинення фіктивного підпри ємництва, підписала на проха ння невстановленої особи: пр отокол Загальних Зборів засн овників ТОВ "ТД "Пошторгкий" ві д 16.10.2009 року та акт оцінки та при ймання-передачі майна ТОВ "ТД "Пошторгкий" від 16.10.2009 року, чим т акож вчинила дії, направлені на створення суб'єкта підпри ємництва.

Після підписання ОСОБА_2 Статуту ТОВ "ТД "Пошторгкий", п ротоколу Загальних Зборів за сновників ТОВ "ТД "Пошторгкий " від 16.10.2009 року та акту оцінки та приймання-передачі майна ТО В "ТД "Пошторгкий" від 16.10.2009 року, вказані документи були перед ані невстановленій слідство м особі для здійснення реєст рації товариства на ОСОБА_2 в органах державної влади.

Підписання ОСОБА_2 зазн ачених офіційних документів ТОВ "ТД "Пошторгкий" дало змог у здійснити реєстрацію товар иства в Святошинський районн ій у м. Києві державній адміні страції 19.10.2009 року за № 10721020000024324, в ДП І у Святошинському районі м. К иєва отримати довідку про вз яття на облік платника подат ків від 26.10.2009 року, свідоцтво пл атника податку на додану вар тість № 100252272 від 29.10.2009 року, здійсн ити реєстрацію товариства в державних цільових фондах.

Підписання ОСОБА_2 реєс траційних документів ТОВ "ТД "Пошторгкий", дало змогу невст ановленим особам здійснюват и незаконну діяльність, прик риваючись фактом реєстрації вказаного товариства. Викор истовуючи фіктивну юридичну особу - ТОВ "ТД "Пошторгкий" нев становлені особи, отримали м ожливість, минуючи ОСОБА_2 , яка рахувалась на посаді дир ектора товариства, розпорядж атися рахунком ТОВ "ТД "Поштор гкий" № 260013013770 в AT "Єврогазбанк", ск ладати від імені ОСОБА_2 ф іктивні господарські угоди с кладати та фіктивні первинні документи, що нібито свідчат ь про реалізовані товари, роб оти (послуги), не відображати д остовірно показники фінансо во-господарських операцій ТО В "ТД "Пошторгкий" в документах податкової звітності.

Створення ОСОБА_2 юриди чної особи - ТОВ "ТД "Пошторгки й" було здійснено в порушення вимог статті 5 Закону України "Про підприємництво" № 698-ХІІ ві д 02.07.1991 року, із змінами та допов неннями, згідно якої підприє мство створюється: «згідно з рішенням власника (власникі в) майна чи уповноваженого ни м органу підприємства-заснов ника, організації або за ріше нням трудового колективу у в ипадках і порядку, передбаче них цим Законом та іншими Зак онами України».

Діяльність невстановлених осіб, що придбали за участю ОСОБА_2 ТОВ "ТД "Пошторгкий" з дійснювалася в порушення зак онодавчих актів України, що р егулюють діяльність суб'єкті в підприємництва, а саме:

- статті 1 Закону Україн и "Про підприємництво" № 698-ХІІ в ід 02.07.1991 року, із змінами та допо вненнями, яка визначає, що "під приємництво - це самостійна, і ніціативна, систематична, на власний ризик діяльність з м етою виробництва продукції, виконання робіт, чи надання п ослуг та заняття торгівлею з метою одержання прибутку";

- статті 14 Закону Украї ни "Про підприємництво" № 698-ХІІ від 02.07.1991 року, із змінами та доп овненнями, яка визначає, що уп равління підприємством здій снюється відповідно до стату ту на основі поєднання прав в ласника щодо господарського використання свого майна. Вл асник здійснює свої права по управлінню підприємством бе зпосередньо, або через уповн оважені ним органи;

- пункту 3 статті 8 Закон у України "Про бухгалтерськи й облік та фінансову звітніс ть в Україні" № 996-XIV від 16.07.1999 p., згід но якого власник, або уповнов ажена ним службова

особа підприємства пови нні організувати бухгалте рський облік на підприємс тві та забезпечити фіксуван ня здійснення всіх господарс ьких операцій у первинних до кументах;

пункту 1 статті 9 Закону Укра їни "Про систему оподаткуван ня" №1251-XII від 25.06.1991 p., із змінами та д оповненнями, згідно якого пі дприємство повинно сплачува ти до бюджету належні суми по датків і зборів (обов'язкових платежів) в установлені зако ном терміни.

- статті 81 Цивільного К одексу України, за якою юриди чна особа приватного права с творюється на підставі устан овчих документів відповідно до статті 87 цього Кодексу.

- статті 87 Цивільного к одексу України якою встановл ено:

Для створення юридичної о соби її учасники (засновники ) розробляють установчі доку менти, які викладаються пись мово і підписуються всіма уч асниками (засновниками), якщо законом не встановлений інш ий порядок їх затвердження.

Установчим документом то вариства є затверджений учас никами статут або засновниць кий договір між учасниками, я кщо інше не встановлено зако ном.

Товариство, створене одні єю особою, діє на підставі ста туту, затвердженого цією осо бою.

Юридична особа вважається створеною з дня її державної реєстрації.

- статті 88 Цивільного к одексу України якою встановл ено:

У засновницькому договорі товариства визначаються ... ум ови передання товариству май на учасників...

- статті 89 Цивільного кодексу України якою встано влено:

Юридична особа підлягає д ержавній реєстрації у порядк у, встановленому законом.

Порушення встановленого з аконом порядку створення юри дичної особи або невідповідн ість її установчих документі в закону є підставою для відм ови у державній реєстрації ю ридичної особи.

- статті 56 Господарсько го кодексу України якою вста новлено, що суб'єкт

господ арювання може бути утворений за рішенням власника (власни ків) майна або уповноваженог о ним (ними) органу.

- статті 57 Господарськ ого кодексу України якою вст ановлено:

Установчими документами с уб'єкта господарювання є ріш ення про його утворення або з асновницький договір, а у вип адках, передбачених законом, статут (положення) суб'єкта го сподарювання.

В установчих документах по винні бути зазначені наймену вання суб'єкта господарюванн я, мета і предмет господарськ ої діяльності, склад і компет енція його органів управлінн я, порядок прийняття ними ріш ень, порядок формування майн а, розподілу прибутків та зби тків, умови його реорганізац ії та ліквідації, якщо інше не передбачено законом.

У засновницькому договорі засновники зобов'язуються у творити суб'єкт господарюван ня, визначають порядок спіль ної діяльності щодо його утв орення, умови передачі йому с вого майна, порядок розподіл у прибутків і збитків, управл іння діяльністю суб'єкта гос подарювання та участі в ньом у засновників, порядок вибут тя та входження нових заснов ників, інші умови діяльності суб'єкта господарювання, які передбачені законом, а також порядок його реорганізації та ліквідації відповідно до закону.

Статут суб'єкта господарюв ання повинен містити відомос ті про його найменування, мет у і предмет діяльності, розмі р і порядок утворення статут ного та інших фондів, порядок розподілу прибутків і збитк ів, про органи управління і ко нтролю, їх компетенцію, про ум ови реорганізації та ліквіда ції суб'єкта господарювання, а також інші відомості, пов'яз ані з особливостями організа ційної форми суб'єкта господ арювання, передбачені законо давством. Статут може містит и й інші відомості, що не супер ечать законодавству.

- статті 57 Господарсько го кодексу України, якою вста новлено, що суб'єкт

господ арювання підлягає державній реєстрації як юридична особ а чи фізична особа- підприєме ць у порядку, визначеному зак оном.

- статті 88 Господарсько го кодексу України якою вста новлено, що учасники господа рського товариства зобов'яза ні вносити вклади (оплачуват и акції) у розмірі, порядку та коштами (засобами), що передба чені установчими документам и, відповідно до цього Кодекс у та закону про господарські товариства.

- статті 89 Господарсько го кодексу України якою вста новлено, що управління діяль ністю господарського товари ства здійснюють його органи та посадові особи, склад і пор ядок обрання (призначення) як их визначається залежно від виду товариства.

- статті 8 Закону Украї ни «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних о сіб -підприємців»№ 755-IV від 15.05.2003 p. , якою визначено, що установчі документи (установчий акт, ст атут або засновницький догов ір, положення) юридичної особ и, які подаються державному р еєстратору, повинні містити відомості, передбачені закон ом.

- пункту 3 статті 8 Закон у України «Про державну реєс трацію юридичних осіб та фіз ичних осіб - підприємців»№ 755-IV від 15.05.2003 p., відповідальність за відповідність установчих до кументів законодавству, несу ть засновники (учасники) юрид ичної особи.

- статті 24 Закону Украї ни «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних о сіб - підприємців»№ 755-IV від 15.05.2003 p ., якою визначено, що для прове дення державної реєстрації ю ридичної особи засновник (за сновники) або уповноважена н ими особа повинні особисто п одати державному реєстратор у два примірники установчих документів. Частиною 4 цієї ж с татті визначено, що у разі дер жавної реєстрації юридичної особи, для якої законом встан овлено вимоги щодо формуванн я статутного фонду (статутно го або складеного капіталу), к рім документів, які передбач ені частиною першою цієї ста тті, додатково подається док умент, що підтверджує внесен ня засновником (засновниками ) вкладу (вкладів) до статутног о фонду (статутного або склад еного капіталу) юридичної ос оби в розмірі, який встановле но законом.

- статті 4 Закону Україн и «Про господарські товарист ва1576-ХП від 19.09.1991 р. якою визначен о, що товариства з обмеженою в ідповідальністю створюютьс я і діють на підставі установ чого договору і статуту, їх ус тановчі документи повинні мі стити відомості про вид това риства, предмет і цілі його ді яльності, склад засновників та учасників, найменування т а місцезнаходження, розмір т а порядок утворення статутно го фонду, порядок розподілу п рибутків та збитків, склад та компетенцію органів товарис тва та порядок прийняття ним и рішень, включаючи перелік п итань, по яких необхідна квал іфікована більшість голосів , порядок внесення змін до уст ановчих документів та порядо к ліквідації і реорганізації товариства.

Крім того, ОСОБА_2, при ск оєнні фіктивного підприємни цтва, тобто створенні ТОВ "ТД " Пошторгкий" без наміру здійс нення господарської діяльно сті з метою прикриття незако нної діяльності невстановле них осіб, вчинила підробленн я офіційних документів товар иства - ТОВ "ТД "Пошторгкий" з ме тою їх подальшого використан ня при здійсненні реєстрації товариства в органах держав ної влади за наступних обста вин.

Так, в жовтні 2009 року в невста новлений слідством день та ч ас ОСОБА_2 знаходячись в с . Катюжанка, Вишгородського р айону, Київської області в не встановленому слідством міс ті, вступила в попередню змов у з невстановленою особою, пр о реєстрацію на її ім'я в орган ах державної влади за винаго роду суб'єкта підприємницько ї діяльності -юридичної особ и ТОВ "ТД "Пошторгкий", без спра вжнього наміру здійснювати г осподарську діяльність з мет ою прикриття незаконної діял ьності інших осіб та підписа ння ОСОБА_2 статутних та і нших документів по придбанню цього товариства, надавши не встановленій особі, з метою п ідготування реєстраційних д окументів по створенню ТОВ "Т Д "Пошторгкий" копію сторінок свого паспорту серії НОМЕР _1, виданий Подільським ГУ МВ С України в м. Києві 06.07.2003 року та довідку ДПІ у Шевченківсько му районі про присвоєння іде нтифікаційного номеру НОМ ЕР_2.

Так, ОСОБА_2, діючи за поп ередньою змовою з невстановл еною слідством особою, прибу ла 16.10.2009 року в денний час доби в офісне приміщення Шостої ки ївської державної нотаріаль ної контори, розташованої в м . Києві по вул. Інституцька, 13-А, в приміщенні якої, заздалегі дь усвідомлюючи, що здійснює створення ТОВ "ТД "Пошторгкий " для прикриття незаконної ді яльності без наміру зайняття підприємницькою діяльністю , яка передбачена Статутом То вариства, реалізовуючи спіль но з невстановленою слідство м особою злочинний умисел на правлений на підробку офіцій них документів, які надають п раво на перереєстрацію юриди чної особи, підписала наступ ні документи ТОВ "ТД "Пошторгк ий":

- Статут ТОВ "ТД "Поштор гкий", який містив завідомо не правдиві відомості, а саме:

- в розділі 5-6 Статуту з азначено мету та види діяльн ості ТОВ "ТД "Пошторгкий", яким и ОСОБА_2 займатись наміру не мала;

- в розділі 8 пункт 8.2 Ста туту зазначено, що статутний капітал товариства складаєт ься з вартості вкладу його за сновника ОСОБА_2 у вигляді майна на суму 68000 грн. на яку роз поділяється 100% статутного кап італу, який вноситься за раху нок майна засновника на моме нт реєстрації, хоча в дійснос ті ОСОБА_2 майно за рахуно к якого сформовано статутний капітал не вносила та до стат утного капіталу не передала;

- в розділі 11 Статуту за значені повноваження директ ора ТОВ "ТД "Пошторгкий", які ОСОБА_2 виконувати наміру н е мала;

- протокол Загальних З борів засновників ТОВ "ТД "Пош торгкий" від 16.10.2009 року, відпові дно якого ОСОБА_2 призначе но директором вказаного това риства з 16.10.2009 року та ОСОБА_2 сформовано 100% статутного кап італу товариства на суму 68000 гр н. майном, хоча в дійсності О СОБА_2 ніяке майно, яким сфор мовано Статутний капітал не вносилось та не передавалось , а також обов'язки директора Т ОВ "ТД "Пошторгкий" ОСОБА_2;

- акт оцінки та прийман ня-передачі майна ТОВ "ТД "Пошт оргкий" від 16.10.2009року, відповідн о якого ОСОБА_2, як засновн иком передано та як директор ом прийнято до статутного ка піталу товариства майно на с уму 68000 грн., хоча в дійсності ОСОБА_2 ніяке майно до Стату тного капіталу не вносилось, не передавалось.

Підроблення ОСОБА_2 за п опередньою змовою з невстано вленою слідством особою зазн ачених офіційних документів ТОВ "ТД "Пошторгкий" дало змог у здійснити реєстрацію товар иства в Святошинський районн ій у м. Києві державній адміні страції 19.10.2009 року за № 10721020000024324, в ДП І у Святошинському районі м. К иєва отримати довідку про вз яття на облік платника подат ків від 26.10.2009 року, свідоцтво пл атника податку на додану вар тість № 100252272 від 29.10.2009 року, здійсн ити реєстрацію товариства в державних цільових фондах.

Допитана у судовому засіда нні як підсудна, ОСОБА_2, ви ну у вчиненні інкримінованих їй злочинів , визнала повніст ю та дала покази про те, що вон а дійсно є одноособово засно вником суб'єкту підприємниць кої діяльності - юридичної ос оби - ТОВ "ТД "Пошторгкий".

Вона взяла участь у створен ні ТОВ "ТД "Пошторгкий" не з мет ою здійснення господарської діяльності, передбаченої Ст атутом товариства, а з метою п рикриття незаконної діяльно сті інших осіб. Так, в жовтні 20 09 року, в який саме день та місц і вона не пам'ятає, знаходячис ь в с Катюжанка, Вишгородсько го району, Київської області , з метою прикриття незаконно ї діяльності, без наміру з айняття статутною господа рською діяльністю, домовил ась з невідомою їй раніше жі нкою на ім'я ОСОБА_3, інші да ні про яку їй не відомо, з при воду реєстрації на її ім'я ТОВ "ТД "Пошторгкий".

Вона з цією жінкою домовила сь про підписання нею статут них та інших документів по ст воренню товариства, про те, що до діяльності ТОВ "ТД "Пошторг кий" вона не буде мати ніякого відношення, а лише буде рахув атись на посаді директора то вариства, фінансово-господар ською діяльністю з використа нням ТОВ "ТД "Пошторгкий" будут ь займатись інші невідомі їй особи для готування докумен тів господарської діяльност і, від її імені, як директора п ідприємства, які свідчили пр о нібито поставлені товари, р оботи послуги.

Також, ця жінка їй повідомил а, що до реєстрації цього това риства вона не буде мати ніяк ого відношення та безпосеред ньою перереєстрацією товари ства в органах державної вла ди будуть займатись інші осо би, а після підготування необ хідних документів по створен ню ТОВ "ТД "Пошторгкий" їй необ хідно буде їх підписати у нот аріуса. Після підписання нею необхідних документів з при воду реєстрації ТОВ "ТД "Пошто ргкий" ОСОБА_3 обіцяла їй с платити матеріальну винагор оду.

Вона розуміючи, що буде вчин ювати протиправні дії по ств оренню товариства, які їй зап ропонувала ця жінка, розумію чи, що товариство створюєтьс я з метою прикриття незаконн ої діяльності інших осіб, з ко рисливих спонукань погодила сь на таку пропозицію, та нада ла цій особі, з метою підготув ання реєстраційних документ ів по створенню нею ТОВ "ТД "По шторгкий", копії сторінок сво го паспорту серії НОМЕР_1, виданий Подільським РУ ТУ МВ С України в м. Києві 06.07.2003 року та довідку ДПІ у Шевченківсько му районі про присвоєння іде нтифікаційного номеру НОМ ЕР_2.

Після чого, ОСОБА_3, повід омила її про необхідність пі дписання 16.10.2009 року реєстрацій них документів ТОВ "ТД "Поштор гкий" в приміщенні Шостої киї вської державної нотаріальн ої контори, розташований в м. К иєві по вул. Інститутській, 13-А , обумовивши місце зустрічі. В она, як до того було обумовлен о на першій зустрічі, надала с вою згоду на підписання у нот аріуса реєстраційних докуме нтів ТОВ "ТД "Пошторгкий", взял а для підписання документів свій паспорт та довідку про п рисвоєння ідентифікаційног о номеру НОМЕР_3, приїхала в м. Київ, де зустрілась з ОС ОБА_3 та прибула разом з оста нньою в приміщення нотаріаль ної контори.

Прибувши 16.10.2009 року в денний ч ас доби в приміщення Шостої к иївської державної нотаріал ьної контори, розташований в м. Києві по вул. Інститутській , 13-А, вона, знаючи, що здійснює с творення ТОВ "ТД "Пошторгкий" б ез наміру зайняття підприємн ицькою діяльністю, яка перед бачена Статутом ТОВ "ТД "Пошто ргкий", розуміючи, що вчинює пр отиправно, а також те, що здійс нює створення ТОВ "ТД "Пошторг кий" для прикриття незаконно ї діяльності інших невідомих їй осіб, та вона набуває право власності на це товариство, д іючи як було договорено з О СОБА_3, підписала в присутно сті державного нотаріуса О СОБА_3: Статут ТОВ "ТД "Поштор гкий", чим дійсно вчинила дії, направлені на створення суб' єкта підприємництва. Про вчи нені на її користь нотаріаль ні дії по засвідченню справж ності її підпису в Статуті ТО В "ТД "Пошторгкий" нотаріусом, здійснено запис в реєстрі в я кому вона також підписалась на прохання нотаріуса.

Також, вона в цей же день зна ходячись в приміщенні Шостої київської державної нотаріа льної контори, розташований в м. Києві по вул. Інститутські й, 13-А, знаючи, що здійснює створ ення ТОВ "ТД "Пошторгкий" без н аміру зайняття підприємниць кою діяльністю, яка передбач ена Статутом товариства, роз уміючи, що вчинює протиправн о, а також те, що створює товар иство для прикриття незаконн ої діяльності інших невідоми х їй осіб, та вона набуває прав о власності на це товариство , діючи як було договорено з ці єю ОСОБА_3 підписала на її прохання - протокол Загальни х Зборів засновників ТОВ "ТД "П ошторгкий" від 16.10.2009 року та акт оцінки та приймання-передач і майна ТОВ "ТД

"Пошторгкий" від 16.10.2009 року, чи м також вчинила дії, направле ні на придбання суб'єкта підп риємництва.

Підписні нею документи, пі сля їх підписання вона перед ала ОСОБА_3 для здійснення перереєстрації товариства в органах державної влади.

Дійсно, підписання нею зазн ачених офіційних документів ТОВ "ТД "Пошторгкий" дало змог у здійснити реєстрацію товар иства в Святошинський районн ій у м. Києві державній адміні страції 19.10.2009 року за № 10721020000024324, в ДП І у Святошинському районі м. К иєва отримати довідку про вз яття на облік платника подат ків від 26.10.2009 року, свідоцтво пл атника податку на додану вар тість № 100252272 від 29.10.2009 року, здійсн ити реєстрацію товариства в державних цільових фондах.

ОСОБА_2 зазначила, що в дій сності до підписання протоко лу Загальних Зборів засновни ків ТОВ "ТД "Пошторгкий" від 16.10.20 09 року та акту оцінки та прийм ання-передачі майна ТОВ "ТД "По шторгкий" від 16.10.2009 року, статут ного капіталу товариства май ном на суму 68000 грн. вона не форм увала, ніякого майна та кошті в, як засновник та директор то вариства на суму 68000 грн. не вно сила та не мала наміру це роби ти та як директор товариства не отримувала, оскільки в неї цього майна не було. Реєструв ала вона це товариство на себ е з лише для отримання матері альної винагороди від ОСОБ А_3. Також вона нікого не впов новажувала вносити та отриму вати майно вказане в цьому ак ті та протоколі в сумі 68000 грн., я ким сформовано статутний фон д ТОВ "ТД "Пошторгкий".

Також, в протоколі Загальни х Зборів засновників ТОВ "ТД "П ошторгкий" від 16.10.2009 року вказан о, що на посаду директора підп риємства вона призначає себе , хоча в дійсності, підписуючи це рішення вона знала, що ніяк их обов'язків директора ТОВ "Т Д "Пошторгкий", коло яких визна чено статутом підприємства, вона виконувати не буде. Тому дані вказані в цьому докумен ті, щодо передачі їй 100% статутн ого фонду товариства та приз начення її на посаду директо ра ТОВ "ТД "Пошторгкий" не відп овідають дійсності.

На момент підписання зазна чених документів ТОВ "ТД "Пошт оргкий" та після того в приміщ енні Шостої київської держав ної нотаріальної контори, а с аме - Статуту ТОВ "ТД "Пошторгк ий", протоколу Загальних Збор ів засновників ТОВ "ТД "Поштор гкий" від 16.10.2009 року та акту оцін ки та приймання-передачі май на ТОВ "ТД "Пошторгкий" від 16.10.2009 р оку, вона знала та розуміла, що здійснюючи створення цього товариства вона не буде займ атись підприємницькою діяль ністю з використанням ТОВ "ТД "Пошторгкий", не буде здійснюв ати господарську діяльність , яка передбачена Статутом ць ого товариства, складати та п ідписувати, як директор ТОВ "Т Д "Пошторгкий" документи госп одарської діяльності (догово ри, рахунки, накладні, податко ві накладні та інші), впливати якимсь чином на діяльність Т ОВ "ТД "Пошторгкий", не буде під писувати, складати, та надава ти до відповідної ДПІ та інши х контролюючих інстанцій док ументи податкової та іншої з вітності, а також перевіряти правильність відображення о перацій, проведених ТОВ "ТД "По шторгкий", які будуть проводи ти від її імені невідомі їй ос оби, в документах податкової звітності, а також організов увати та контролювати веденн я бухгалтерського та податко вого обліку на ТОВ "ТД "Пошторг кий", розпоряджатися рухом ко штів по рахункам товариства.

Крім того, вона розуміла, щ о створюючи ТОВ "ТД "Пошторгки й", невідомі особи, від її імен і, як директора ТОВ "ТД "Поштор гкий", будуть складати та підп исувати фіктивні угоди про н ібито існуючі факти постачан ня ТОВ "ТД "Пошторгкий" товарів , надання послуг, які в дійснос ті постачатись та виконувати сь не будуть. Також, вона розум іла, що не буде нікого наймати та звільняти з будь яких поса д на ТОВ "ТД "Пошторгкий", тобто розуміла, що здійснює реєстр ацію підприємства з метою пр икриття незаконної діяльнос ті інших осіб, оскільки особи сто не буде здійснювати ніяк ої статутної діяльності з ви користанням цього підприємс тва.

В подальшому, після підпис ання нею зазначених документ ів ТОВ "ТД "Пошторгкий", ці доку менти були передані ОСОБА_3 , яка надавала ці документи їй для підписання, для здійсн ення реєстрації товариства в органах державної влади.

Дійсно, створення нею ТОВ "Т Д "Пошторгкий" було вчинено в п орушення вимог Законів Украї ни "Про підприємництво", "Про б ухгалтерський облік та фінан сову звітність в Україні" та і нших перелічених в постанові про притягнення.

Також вона, при створенні ТО В "ТД "Пошторгкий" без наміру з дійснення господарської дія льності з метою прикриття не законної діяльності інших ос іб, підробила реєстраційні д окументи ТОВ "ТД "Пошторгкий" з метою їх подальшого викорис тання при здійсненні реєстра ції товариства в органах дер жавної влади. Як вона казала вище, в жовтні 2009 року в який са ме день та місці не пам'ятає за давністю часу, вона знаходяч ись в с. Катюжанка, Вишгородсь кого району, Київської облас ті домовилась з раніше не від омою їй жінкою на ім"я ОСОБА _3, про реєстрацію на її ім'я в органах державної влади за в инагороду ТОВ "ТД "Пошторгкий ", без справжнього наміру здій снювати господарську діяльн ість з метою прикриття незак онної діяльності інших осіб. Як їй пояснила ця жінка їй нео бхідно буде лише підписати с татутні та інші документи по створенню цього товариства. Вона погодилась на пропозиц ію цієї особи та передала О СОБА_3 з метою підготування реєстраційних документів по створенню ТОВ "ТД "Пошторгкий " копію сторінок свого паспор ту та копію довідки про присв оєння ідентифікаційного ном еру.

В подальшому, вона, як до тог о було оговорено з цією особо ю, тобто ОСОБА_3, прибула сп ільно з останньою 16.10.2009 року в д енний час доби в офісне примі щення Шостої київської держа вної нотаріальної контори, р озташований в м. Києві по вул. Інституцький, 13-А,, в якому, вона розуміючи, що здійснює створ ення ТОВ "ТД "Пошторгкий" для п рикриття незаконної діяльно сті інших осіб, без наміру зай няття підприємницькою діяль ністю, яка передбачена Стату том Товариства, підписала оф іційні документи товариства , які надають право на реєстра цію на неї ТОВ "ТД "Пошторгкий" . Так, вона підписала Статут Т ОВ "ТД "Пошторгкий", який місти в неправдиві відомості.

В розділі 5-6 Статуту зазначе но мету та види діяльності ТО В "ТД "Пошторгкий", якими вона з айматись наміру не мала.

В розділі 8 пункт 8.2 Статуту з азначено, що статутний капіт ал товариства складається з вартості вкладу його засновн ика ОСОБА_2, тобто їїе, у виг ляді майна на суму 68000 грн. на як у розподіляється 100% статутног о капіталу, який вноситься за рахунок майна засновника на момент реєстрації, хоча в дій сності вона ніяке майно за ра хунок якого сформовано стату тний капітал не вносила та до статутного капіталу не пере дала, оскільки в неє такого ма йна не було.

В розділі 11 Статуту зазначе ні повноваження директора ТО В "ТД "Пошторгкий", які я викону вати наміру не мала.

Також, вона підписала прото кол Загальних Зборів засновн иків ТОВ "ТД "Пошторгкий" від 16.1 0.2009 року та акт оцінки та прийм ання-передачі майна ТОВ "ТД "По шторгкий" від 16.10.2009 року, відпов ідно яких її призначено дире ктором вказаного товариства з 16.10.2009 року та нею сформовано 100 % статутного капіталу товари ства на суму 68000 грн. майном, хоч а в дійсності вона ніяке майн о, яким сформовано Статутний капітал не вносила та до стат утного фонду не передавала т а нікому це робити не доручал а, а також обов'язки директора ТОВ "ТД "Пошторгкий" виконуват и наміру не мала.

Дійсно, підроблення нею за д омовленістю з жінкою на ім'я ОСОБА_3 зазначених офіційн их документів ТОВ "ТД "Пошторг кий" дало змогу здійснити реє страцію товариства в Святоши нський районній у м. Києві дер жавній адміністрації 19.10.2009 рок у за № 10721020000024324, в ДПІ у Святошинсь кому районі м. Києва отримати довідку про взяття на облік п латника податків від 26.10.2009 року , свідоцтво платника податку на додану вартість № 100252272 від 29.1 0.2009 року, здійснити реєстрацію товариства в державних ціль ових фондах.

ОСОБА_2 зазначила, що нею т акож на прохання ОСОБА_3, п ісля перереєстрації товарис тва в державних органах в 28.10.2009 року відкрито рахунок ТОВ "ТД "Пошторгкий" в банку "Єврогазб анк" в м. Києві, та з цього приво ду на прохання ОСОБА_3 вон а 27.10.2009 року у нотаріуса та в 28.10.2009 року в банку підписувались н еобхідні документи по відкри ттю цього рахунку, які забрал а ОСОБА_3. Рухом коштів по в ідкритому нею рахунку ТОВ "ТД "Пошторгкий" вона не розпоряд жалась та не має до цього жодн ого відношення.

Ніяких реєстраційних доку ментів та документів господа рської діяльності ТОВ "ТД "Пош торгкий", печатки ТОВ "ТД "Пошт оргкий" в неї не було, печатка на документах була у ОСОБА_ 3, яку остання при необхідно сті ставила на документах то вариства. Ніяких документів господарської діяльності ТО В "ТД "Пошторгкий", вона рахуюч ись директором вказаного тов ариства не складала та не під писувала, та нікому це робити від її імені не доручала.

Враховуючи, що підсудна не о спорює фактичні обставини сп рави і судом встановлено, що вона правильно розуміє зміст цих обставин, відсутні будь-я кі сумніви у добровільності та істинності її позиції, зас лухавши думку учасників судо вого розгляду та роз»яснивш и підсудній положення ст..299КП К України , суд визнає недоці льним дослідження інших дока зів у справі.

Аналізуючи досліджені у су довому засіданні докази, суд приходить до висновку про те , що винуватість підсудної у в чиненні інкримінованих їй зл очинів, доведена у судовому з асіданні.

Дії підсудної ОСОБА_2 су дом кваліфікуються за ст..ст. 2 05ч1, 358ч2 КК України, оскільки вон а своїми умисними діями вчин ила фіктивне підприємництво , тобто придбання суб»єкту пі дприємницької діяльності (юр идичної особи) з метою прикри ття незаконної діяльності та підроблення документів , які видаються чи посвідчуються підприємством чи іншою особ ою, яка має право видавати чи п освідчувати такі документи , і які надають права з метою в икористання їх як підроблюва чем так і іншою особою, вчинен им за попередньою змовою гру пою осіб.

Обставиню, що пом»якшує пок арання, суд визнає щире каятт я.

Обставин, що обтяжували б по карання, судом не встановлен о.

Обираючи вид та міру покара ння, суд враховує ступінь тяж кості вчиненого злочину, дан і про особу підсудної ОСОБА _2, яка до кримінальної відпо відальності притягується вп ерше, позитивно характеризує ться, та приходить до висновк у про те, що їй необхідно призн ачити покарання у виді обмеж ення волі, та вважає можливим , відповідно до вимог ст..ст.75,76 К К України, звільнити його від відбуття покарання, якщо вон а протягом, призначеного суд ом іспитового строку не вчин ить нового злочину, та викона є покладені на неї судом обов »язки.

Відповідно до вимог ст. 70 КК У країни, остаточне покарання ОСОБА_2 слід визначити шля хом поглинання менш суворого покарання більш суворим. Пит ання щодо судових витрат, вир ішити у відповідності до вим ог ст..ст.92,93,331 КПК України.

Питання щодо речових доказ ів вирішити відповідно до ви мог ст..ст.81,248 КПК України.

Керуючись ст..ст.323,324 КПК Украї ни, суд -

ЗА СУДИВ:

Визнати ОСОБА_2 винною з а ст..ст. 205ч1, 358ч2 КК України та при значити їй покарання за ст. 205ч 1КК України у виді 2 років обме ження волі, за ст.. 358 ч2 КК Украї ни у виді 3 років обмеження вол і.

Відповідно до вимог ст.. 70 КК України, шляхом поглинання м енш суворого покарання більш суворим, остаточно визначит и ОСОБА_2 до відбуття пока рання у виді 3 років обмеження волі.

В силу ст..ст. 75,76 КК України зв ільнити ОСОБА_2. від відбу ття покарання, якщо вона прот ягом двохрічного іспитового строку не вчинить нового зло чину, та виконає покладені на неї обов»язки : повідомляти о ргани кримінально-виконавчо ї системи про зміну місця про живання, і періодично з»явля тися для реєстрації в органи кримінально- виконавчої си стеми , не виїжджати на постій не проживання за межі країни без дозволу органів криміна льно- виконавчої системи.

Міру запобіжного заходу за судженій ОСОБА_2 до набран ня вироком законної сили зал ишити без змін - підписку пр о невиїзд.

Речові докази залишити в ма теріалах справи.

Стягнути з ОСОБА_2 на ра хунок НДЕКЦ при ГУ МВС Україн и в м. Києві, код - 25575285, банк - ГУ ДКУ у Київській області (МФО 821018), ра хунок № 31253272210699, призначення плат ежу - 10110, судові витрати - 759гр н.78 коп.

Вирок може бути оскаржений до апеляційного суду м.Києва протягом 15 днів.

Суддя: