Постанова

від 31.03.2011 по справі 4-1558/11

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Справа № 4-1558/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 березня 2011 року суддя При морського районного суду м. О деси Лабунський В.М., розгляну вши подання старшого слідчог о СВ ПМ ДПІ у Приморському рай оні міста Одеси Васюкова А. В., узгоджене з заступником прокурора Приморського райо ну м. Одеси Мамедовим Г.А., п ро дачу дозволу на розкриття банківської таємниці та про ведення виїмки документів по кримінальній справі № 058201100050, -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СВ ПМ Д ПІ у Приморському районі м.Од еси знаходиться кримінальна справа № 058201100050, порушена віднос но службових осіб ПП «Альтіс -ЛТД» (ЄДРПОУ 20017899), директора - ОСОБА_3 та головного бухгал тера ОСОБА_4 за ознаками з лочину, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України.

Під час досудового слідст ва встановлено, що 23.07.2007 року С П «Альтіс-ЛТД»у вигляді TOB укл ало з СТОВ «Зоря»договір куп івлі-продажу цінних паперів №103/07-ВБ, відповідно якого СП «А льтіс-ЛТД»у вигляді TOB продало , а СТОВ «Зоря»придбало 8738000 акц ій, емітентом яких являється ВАТ "Спецдорекскавація", на з агальну суму 9000140 грн.

Постановою Господарського суду Дніпропетровської обла сті від 17.07.2007 року по справі №А8/17 9-07 реєстрація, уставні докуме нти та реєстрація випуску ак цій ВАТ "Спецдорекскавація" в изнані недійсними з моменту їх видачі.

Так службовими особами СП « Альтіс-ЛТД»у вигляді TOB умисно , з корисних мотивів, з метою у хилення від сплати податків, достовірно знаючи про те, що п остановою Господарського су ду Дніпропетровської област і від 17.07.2007 року акції які були п родані СТОВ «Зоря», визнані н едійсними з моменту їх видач і, 07.11.2007 року надали до ДПІ Примо рського району м. Одеси за 3-й к вартал 2007 року декларацію з по датку на прибуток с завідомо неправдивими відомостями, а саме без відображення суми у податковому обліку та не вра хували у валові доходи гроші отримані від СТОВ «Зоря» у су мі 9000140грн. чим порушили п.п.4.1.6 п.4.1 ст.4 та п.10.1 ст.10 Закону України "П ро оподаткування прибутку пі дприємств" від 28.12.1994 року №334/94-ВР, що призвело до заниження под атку на прибуток на суму 2250035гр н.

В результаті викладеного, д ії службових осіб СП «Альті с - ЛТД»у вигляді TOB призвели до фактичного ненадходження до державного бюджету Украї ни у період 3-го кварталу 2007 рок у податку на прибуток у сумі 22 50035грн. (9000140*25%=2250035грн.), що перевищує встановлений законодавство м неоподаткований мінімум до ходів громадян більш ніж в п'я ть тисяч разів і є особливо ве ликим розміром.

У своєму поданні слідчий п росить винести постанову про проведення виїмки в АКБ «Оде са - банк»(МФО 328012) документації щодо його клієнта - СП «Ал ьтіс - ЛТД»(ЄДРПОУ 20017899), яка мі стить банківську таємницю.

Приймаючи до уваги вищеви кладене, вивчивши матеріали кримінальної справи, а також враховуючи те, що інформація стосовно клієнта АКБ «Одеса - банк»(МФО 328012) - СП «Альтіс - ЛТД»(ЄДРПОУ 20017899), має істотне з начення для встановлення іст ини по справі, та, в свою чергу , є банківською таємницею, кер уючись ст. 178 КПК України та ст.с т. 60, 62 Закону України «Про банк и та банківську діяльність», -

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого - за довольнити.

Дати згоду на проведення виїмки в АКБ «Одеса - банк»(МФ О 328012) документації щодо його к лієнта - СП «Альтіс - ЛТД» (ЄДРПОУ 20017899), яка містить банків ську таємницю, а саме:

- інформації, як на паперов их так і електронних носіях, п ро рух грошових коштів з розш ифровкою контрагентів (назва , код ЄДРПОУ), призначенням пла тежу, датою платежу, часом про ведення платежу, номером пла тіжного документа, сумою пла тежу, а також з вказівкою вхід ного і вихідного залишків ко штів на рахунку на початок і к інець кожного дня, референс к ожного платіжного документа (номер або інші символи, які в икористовуються для ідентиф ікації трансакції) по рахунк ам СП «Альтіс - ЛТД»(ЄДРПО У 20017899) № 260017401 (доллар США), № 260017401 (укра їнська гривня), № 261087401 (українсь ка гривня), № 261537401 (українська гр ивня), № 26060740101 (українська гривня ), за 2006 - 2010 роки;

- юридичної справи СП «Ал ьтіс - ЛТД»(статуту, установ чого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перере єстрацію) СПД - юридичної ос оби; паспортів уповноважених осіб; договору найму, наказу і ншого документа про призначе ння на посаду директора; дові реності на ім' я особи, яка ма є право відкриття та розпоря дження рахунком, здійснення дій від імені директора);

- картки із зразками підписі в і відбитку печатки;

- заяви на відкриття рахунку ;

- договору на розрахунково-к асове обслуговування клієнт а з додатками;

- заяв на видачу чекових кни жок;

- інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінц ях грошових (касових) чеків пр о отримання посадовими особа ми СП «Альтіс - ЛТД»або ін шими особами готівкових грош ових коштів через касу банку , а також інформації, яка місти ться у відповідних довіренос тях на отримання готівкових коштів по рахункам підприємс тва;

- інформації, яка міститься в договорах та інших докумен тах, на підставі яких СП «Ал ьтіс - ЛТД»використовувала ся система віддаленого досту пу типу «Клієнт-банк»(заяви к лієнта про встановлення сист еми, договори на обслуговува ння системи, акту про введенн я системи в експлуатацію; док ументів, які засвідчують вст ановлення системи, генерацію і повторну генерацію електр онного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронн их ключів);

- платіжних доручен ь на перерахування грошових коштів по рахункам СП «Альт іс - ЛТД»(ЄДРПОУ 20017899) № 260017401 (долл ар США), № 260017401 (українська гривн я), № 261087401 (українська гривня), № 2615 37401 (українська гривня), № 26060740101 (ук раїнська гривня), за 2006 - 2010 роки ;

- кредитної справи СП «А льтіс - ЛТД» (кредитних дого ворів та документів, що склад аються під час виконання кре дитних договорів);

- зовнішньоекономічних кон трактів і документів, що скла даються під час їх виконання та оплати.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя В.М. Лабунський