Постанова

від 04.05.2011 по справі 4-815/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-815/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 травня 2011 року м. Ч ернігів

Новозаводс ький районний суд м. Чернігов а

в складі : головуючого судд і Кузьміна М. В.

при секретарі Сидоренко О. М.

за участю прокурора ПОХИЛЬКА Я.М.

розглянувши у відкритому с удовому засіданні в залі суд у в м. Чернігові справу за пода нням старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській обл асті О.М.Бережняк про пров едення виїмки оригіналів пер винних фінансово-господарсь ких та бухгалтерських докуме нтів

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло подання ст аршого слідчого з ОВС СВ ПМ ДП А в Чернігівській області О .М.Бережняк про проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів Т ОВ «ТЦД «Цифрал-сервіс», з тих підстав, що в провадженні пер ебуває кримінальна справа№69 -114, по обвинуваченню ОСОБА_2 , ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОС ОБА_5 за ч.2 ст. 28, ч.2 ст. 205 та ч.5 ст .27, ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що група осіб пі д керівництвом ОСОБА_2, О СОБА_4, ОСОБА_3 та інші у пе ріод 2008-2011 років задіяли створе ння та придбання з метою прик риття незаконної діяльності повністю підконтрольні їм п ідприємства: ТОВ "Фалбі-Контр акт" (код ЄДРПОУ 36979595), ТОВ "Промет Київ" (код ЄДРПОУ 36629670), ПП "Ді-Тре йд" (код ЄДРПОУ 36158663), ТОВ "Київкон тракт Лтд" (код ЄДРПОУ 36510185), ТОВ "І нтербудінвест" (код ЄДРПОУ 3658904 0), ПП "Парвус" (код ЄДРПОУ 35919226), ТОВ "Уніторгсервіс" (код ЄДРПОУ 35919 210), ТОВ «Укрпромторг Груп - XXI" (код ЄДРПОУ 35393356), ТОВ "Ретоме" (к од ЄДРПОУ 37143680), ПП "Сантар-Торг" (к од ЄДРПОУ 35415505), ПП "Стекс-Плюс" (ко д ЄДРПОУ 36184574), ТОВ "Корум Гроуп" (к од ЄДРПОУ 35670046), ТОВ "Корумкон" (ко д ЄДРПОУ 35746350), ТОВ"Ортонікс-Торг "(ЄДРПОУ 36058500), ТОВ "Амфіктіон-Тор г" (код ЄДРПОУ 36159663), ПП "Сінампс" (к од ЄДРПОУ 34809388), ТОВ "Салтус Гру п - XXI" (код ЄДРПОУ 35530771), ТОВ "Мтм-Г руп" (код ЄДРПОУ 36376441), ТОВ "Аквілл а-Опт" (код ЄДРПОУ 35945057), ТОВ "Прето ріан-XXI" (код ЄДРПОУ 35363997), ТОВ "Мерк атор-XXI" (код ЄДРПОУ 35251876), ТОВ "Меді олан-Опт" (код ЄДРПОУ 36159658), ТОВ "Ма рітімус-Торг" (код ЄДРПОУ 35945078), Т ОВ "Інтерспецтехніка-Плюс" (ко д ЄДРПОУ 34981707), ТОВ "Ткм-Плюс" (код ЄДРПОУ 35761159), ТОВ "Медіа-Арт" (код Є ДРПОУ 36258698), ТОВ "Студія "Меркаба " (код ЄДРПОУ 35529436), ТОВ "Стімекс-К" (код ЄДРПОУ 37242484), ТОВ "Бест Сей лер Лтд" (код ЄДРПОУ 37052583), ПП "Бі мметакс" (код ЄДРПОУ 36851604), ПП "Біо техноком-Лтд" (код ЄДРПОУ 36851541), Т ОВ "Вио Груп-XXI" (код ЄДРПОУ 35466057), ТО В "Фортунат-Опт" (код ЄДРПОУ 36000670 ), ТОВ "Гелікс-Торг" (код ЄДРПОУ 3 6048953), ТОВ "Технотрейд-Гроуп" (код ЄДРПОУ 34483815), ТОВ "Альфасервіс" (к од ЄДРПОУ 36676253), ТОВ "Олтим Лтд" (ко д ЄДРПОУ 37186347), ТОВ "Гекта-Гроуп" (к од ЄДРПОУ 35761509), ТОВ "Інтер Каска д" (код ЄДРПОУ 36124122), ПП "Дрімекс-Лт д" (код ЄДРПОУ 36851578), ТОВ "Ав Скайт" (код ЄДРПОУ 36798258), ТОВ "Гранд Прил ад Сервіс" (код ЄДРПОУ 36799026), ТОВ "А верспром" (код ЄДРПОУ 36797799), ТОВ "М аркет Стандарт" (код ЄДРПОУ 366334 45), ТОВ "Імпорт Ком" (код ЄДРПОУ 368 01071), ТОВ "Мегакомсіті" (код ЄДРПО У 36509929), ТОВ «Меркатор Плюс» (код ЄДРПОУ 35086762), ТОВ «Укрторгпос тач Груп - XXI" (код ЄДРПОУ 35393267) в икористовуючи реквізити та б анківські рахунки яких докум ентально оформлювали фактич но неіснуючі операції на отр имання і продаж ТМЦ, надання п ослуг, виконання робіт, після чого дані документи передав алися замовникам злочинних п ослуг для відображення в бух галтерському та податковому обліку, з метою незаконного ф ормування податкового креди ту та валових витрат, занижен ня податкових зобов' язань з податку на додану вартість і на прибуток підприємств, нез аконного відшкодування пода тку на додану вартість.

Відомості з додатку № 5 до по даткових декларацій з подат ку на додану вартість («Розш ифровка податкових зобов' я зань та податкового кредиту в розрізі контрагентів») сві дчать про незаконне формуван ня службовими особами ТОВ "ТЦ Д «Цифрал-сервіс" (код ЄДРПОУ 3 3835218) протягом 2008-2010 років податко вого кредиту з ПДВ по безтова рних операціях, за рахунок ви користання первинних бухгал терських документів фіктивн их підприємств, що містять за відомо неправдиві відомості та здійснення фінансових оп ерацій по перерахуванню кошт ів.

Проведеними оперативно-те хнічними заходами щодо знятт я інформації з каналів зв' я зку, підтверджується здійсне ння учасниками злочинної гру пи безтоварних операцій з по дальшим документальним офо рмленням продажу товарів, ро біт, послуг на адресу ТОВ "ТЦД «Цифрал-сервіс», а також їх зм ова та умисні дії, що направле нні на ухилення від сплати по датків службовими особами ТО В "ТЦД «Цифрал-сервіс».

З метою всебічного, повного і об' єктивного дослідження обставин та документів ТОВ "Т ЦД «Цифрал-сервіс" (код ЄДРПОУ 33835218) по взаємовідносинам з ТОВ "Фалбі-Контракт", ТОВ "Промет К иїв", ПП "Ді-Трейд", ТОВ «Київкон тракт Лтд", ТОВ "Інтербудінвес т", ПП "Парвус", ТОВ "Уніторгсерв іс", ТОВ «Укрпромторг Груп - XXI", ТОВ "Ретоме", ПП "Сантар-Торг ", ПП "Стекс-Плюс", ТОВ «Корум Гр оуп", ТОВ "Корумкон", ТОВ"Ортоні кс-Торг"(ЄДРПОУ 36058500), ТОВ «Амфік тіон-Торг", ПП "Сінампс", ТОВ "С алтус Груп - XXI", ТОВ «Мтм-Груп" , ТОВ "Аквілла-Опт", ТОВ "Преторі ан-XXI", ТОВ "Меркатор-XXI", ТОВ "Медіо лан-Опт", ТОВ "Марітімус-Торг", Т ОВ "Інтерспецтехніка-Плюс", ТО В "Ткм-Плюс", ТОВ "Медіа-Арт", ТОВ "Студія "Меркаба", ТОВ "Стімекс -К", ТОВ "Бест Сейлер Лтд", ПП "Бімметакс", ПП "Біотехноком-Л тд", ТОВ "Вио Груп-XXI", ТОВ "Фортуна т-Опт", ТОВ "Гелікс-Торг", ТОВ "Те хнотрейд-Гроуп", ТОВ "Альфасер віс", ТОВ "Олтим Лтд", ТОВ "Гекта- Гроуп", ТОВ "Інтер Каскад", ПП "Др імекс-Лтд", ТОВ "Ав Скайт", ТОВ "Г ранд Прилад Сервіс", ТОВ "Аверс пром", ТОВ "Маркет Стандарт", ТО В "Імпорт Ком", ТОВ "Мегакомсіт і", ТОВ «Меркатор Плюс», ТОВ « Укрторгпостач Груп - XXI", які м ають значення у кримінальній справі, до суду подане дане по дання.

Вислухавши пояснення слід чого, який подання підтримав та просив його задовольнити , дослідивши матеріали справ и, вислухавши думку прокурор а, який вважав, що подання обґр унтоване та підлягає задовол енню, суд вважає, що дане подан ня підлягає задоволенню, оск ільки в ТОВ «ТЦД «Цифрал-серв іс» знаходяться документи та інформація, що мають безпосе реднє значення для встановл ення істини по даній криміна льній справі.

Керуючись ст.178 КПК України, с уд

Постановив:

Надати дозвіл на проведен ня в ТОВ "ТЦД «Цифрал-сервіс" (к од ЄДРПОУ 33835218) виїмки оригінал ів первинних фінансово-госпо дарських та бухгалтерських д окументів за 2008-2011 роки, а саме: д оговорів, податкових накладн их, накладних, рахунків - факт ур, платіжних доручень, вексе лів, актів прийому-передачі в екселів, листів, доручень, акт ів виконаних робіт, кошторис ної документації, актів про вартість робіт, копій дозвіл ів на проведення робіт, ліцен зій, журналів вводного інстр уктажу з техніки безпеки, кн иг в' їзду та виїзду автотр анспорту, актів взаємозвіро к в односторонньому порядку, реєєстрів виданих та отрима них податкових накладних, за свідчених копій книги прид бання та продажу товарів, ро біт та послуг, товарно-транс портних накладних, залізничн их квитанцій, сертифікатів я кості та техничної документа ції на реалізовані (придбані ) ТМЦ, зведені регістри бухгал терського обліку (журнали-ор дери, картки рахунків, оборот но-сальдові відомості, тощо) п о бухгалтерським рахункам та інших бухгалтерських доку ментів, що свідчать про взаєм овідносини з ТОВ "Фалбі-Контр акт" (код ЄДРПОУ 36979595), ТОВ "Промет Київ" (код ЄДРПОУ 36629670), ПП "Ді-Тре йд" (код ЄДРПОУ 36158663), ТОВ "Київкон тракт Лтд" (код ЄДРПОУ 36510185), ТОВ "І нтербудінвест" (код ЄДРПОУ 3658904 0), ПП "Парвус" (код ЄДРПОУ 35919226), ТОВ "Уніторгсервіс" (код ЄДРПОУ 35919 210), ТОВ «Укрпромторг Груп - XXI" (код ЄДРПОУ 35393356), ТОВ "Ретоме" (к од ЄДРПОУ 37143680), ПП "Сантар-Торг" (к од ЄДРПОУ 35415505), ПП "Стекс-Плюс" (ко д ЄДРПОУ 36184574), ТОВ "Корум Гроуп" (к од ЄДРПОУ 35670046), ТОВ "Корумкон" (ко д ЄДРПОУ 35746350), ТОВ"Ортонікс-Торг "(ЄДРПОУ 36058500), ТОВ "Амфіктіон-Тор г" (код ЄДРПОУ 36159663), ПП "Сінампс" (к од ЄДРПОУ 34809388), ТОВ "Салтус Гру п - XXI" (код ЄДРПОУ 35530771), ТОВ "Мтм-Г руп" (код ЄДРПОУ 36376441), ТОВ "Аквілл а-Опт" (код ЄДРПОУ 35945057), ТОВ "Прето ріан-XXI" (код ЄДРПОУ 35363997), ТОВ "Мерк атор-XXI" (код ЄДРПОУ 35251876), ТОВ "Меді олан-Опт" (код ЄДРПОУ 36159658), ТОВ "Ма рітімус-Торг" (код ЄДРПОУ 35945078), Т ОВ "Інтерспецтехніка-Плюс" (ко д ЄДРПОУ 34981707), ТОВ "Ткм-Плюс" (код ЄДРПОУ 35761159), ТОВ "Медіа-Арт" (код Є ДРПОУ 36258698), ТОВ "Студія "Меркаба " (код ЄДРПОУ 35529436), ТОВ "Стімекс-К" (код ЄДРПОУ 37242484), ТОВ "Бест Сей лер Лтд" (код ЄДРПОУ 37052583), ПП "Бі мметакс" (код ЄДРПОУ 36851604), ПП "Біо техноком-Лтд" (код ЄДРПОУ 36851541), Т ОВ "Вио Груп-XXI" (код ЄДРПОУ 35466057), ТО В "Фортунат-Опт" (код ЄДРПОУ 36000670 ), ТОВ "Гелікс-Торг" (код ЄДРПОУ 3 6048953), ТОВ "Технотрейд-Гроуп" (код ЄДРПОУ 34483815), ТОВ "Альфасервіс" (к од ЄДРПОУ 36676253), ТОВ "Олтим Лтд" (ко д ЄДРПОУ 37186347), ТОВ "Гекта-Гроуп" (к од ЄДРПОУ 35761509), ТОВ "Інтер Каска д" (код ЄДРПОУ 36124122), ПП "Дрімекс-Лт д" (код ЄДРПОУ 36851578), ТОВ "Ав Скайт" (код ЄДРПОУ 36798258), ТОВ "Гранд Прил ад Сервіс" (код ЄДРПОУ 36799026), ТОВ "А верспром" (код ЄДРПОУ 36797799), ТОВ "М аркет Стандарт" (код ЄДРПОУ 366334 45), ТОВ "Імпорт Ком" (код ЄДРПОУ 368 01071), ТОВ "Мегакомсіті" (код ЄДРПО У 36509929), ТОВ «Меркатор Плюс» (код ЄДРПОУ 35086762), ТОВ «Укрторгпос тач Груп - XXI" (код ЄДРПОУ 35393267) за період 01.01.2008 - 12.04.2011 р.р.

Постанова не оскаржується .

Суддя: М.В. Кузь мін