Справа № 4-984/11
ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАІНИ
17 мая 2011 года г. Запорожье
Судья Орджоникидзе вского районного суда г. Запо рожья Рыбалко Н.И., рассмотрев представление Ст. следовате ль Орджоникидзевского РО ЗГУ УМВД Украины в Запорожской о бласти Калиниченко Д.Ю.о п роведении обыска по уголовно му делу №1461102, -
У С Т А Н О В И Л:
Как усматривается из м атериалов представления Ст. следователь Орджоникидзевс кого РО ЗГУ УМВД Украины в Зап орожской области Калиниче нко Д.Ю.. о проведении обыска по уголовному делу №1461102, В прои зводстве СО Орджоникидзевск ого РО ЗГУ ГУМВД Украины в Зап орожской области находится у головное дело №1461102 по факту по дделки документов налоговой отчетности ООО «Югопрокат»п о признакам состава преступл ения предусмотренного ч.1, ч.3 с т. 358 УК Украины.
В ходе расследования угол овного дела установлено, что в период с января 2010 года по ию ль 2010 года, неустановленный пр едставитель ООО «Югопрокат» (код ЕГРПОУ 36141090), имея умысел на внесение в официальный доку мент заведомо недостоверных сведений, а также предоставл ение указанных документов го сударственному налоговому о ргану, с целью незаконного за вышения суммы налогового кре дита, изготовил и предостави л в ГНИ в Орджоникидзевском р айоне г. Запорожья, налоговую отчетность предприятия, в то м числе налоговые декларации по налогу на добавленную сто имость, в которые внес заведо мо недостоверные сведений от носительно объекта налогооб ложения и суммы налога.
Согласно уставных докумен тов директором ООО «Югопрока т»является гр. ОСОБА_2.
При проведении досудебног о следствия было установлено , что согласно отчетности пре дприятия (приложение №5 «Расш ифровки налоговых обязатель ств и налогового кредита в ра зрезе контрагентов») контраг ентами ООО «Югопрокат»явля лись ООО «Виталз»и ООО «Алма н-А», которые осуществляли по ставки товарно-материальных ценностей в адрес предприят ия, на основании чего ООО «Юго прокат»формировался соотве тствующий налоговый кредит.
Допрошенный в ходе досудеб ного следствия ОСОБА_3 поя снил, что в феврале 2010 года, за д енежное вознаграждение по пр осьбе неустановленных лиц, о н оформил на свое имя ООО «Ал ман-А». Впоследствии какой-ли бо финансово-хозяйственной д еятельностью как директор ООО «Алман-А» он не занималс я, каких-либо документов отно сительно деятельности предп риятия не подписывал. О том, у кого в данный момент могут на ходится уставные документы О ОО «Алман-А», а также печать, о тчетные и финансовые докумен ты указанного предприятия ОСОБА_3 неизвестно.
Допрошенный в ходе досудеб ного следствия ОСОБА_4 по яснил, что в феврале 2010 года, по просьбе неустановленных лиц он оформил на свое имя ООО «Ви талз». Впоследствии какой-ли бо финансово-хозяйственной д еятельностью как директор ООО «Виталз»он не занимался , каких-либо документов относ ительно деятельности предпр иятия не подписывал. О том, у к ого в данный момент могут нах одится уставные документы ОО О «Виталз», а также печать, от четные и финансовые документ ы указанного предприятия ОСОБА_4 неизвестно.
Согласно данных налоговой отчетности, ООО «Югопрокат» осуществляло поставки това рно-материальных ценностей в адрес ООО «Рембудпостач-2008»и ООО «Запорожспецкомплект», директором и учредителем кот орых является ОСОБА_5.
Согласно уставных докумен тов ООО «Югопрокат», ООО «Рем будпостач-2008»и ООО «Запорожсп ецкомплект»были зарегистри рованы по одному адресу: АД РЕСА_1.
В ходе проведения оператив но-розыскных мероприятий по данному уголовному делу было установлено, что ООО «Югопро кат»является звеном в цепи п редприятий, созданных ОСОБ А_5 и ОСОБА_2 с целью прикр ытия незаконной деятельност и по конвертированию денежн ых средств в наличные, путем н езаконного перечисления сре дств через банковские счета фиктивных предприятий / ООО « Виталз», ООО «ОСОБА_3/, кото рые зарегистрированы на подс тавных лиц. При этом, помощью с пециалистов в области бухгал терского учета ОСОБА_6 І НФОРМАЦІЯ_1, ОСОБА_7 ІНФ ОРМАЦІЯ_2, ОСОБА_8 ІНФОР МАЦІЯ_3, ООО «Югопрокат», ООО «Рембудпостач-2008»и ООО «Запо рожспецкомплект»осуществл яются бестоварные сделки, пу тем внесения неправдивых дан ных в документы налоговой от четности , а также первичные б ухгалтерские документы, с це лью создания налогового кред ита, с последующим уклонение м от уплаты НДС.
Кроме того, установлено, ч то по месту регистрации указ анных предприятий финансово -хозяйственная деятельность не ведется.
В ходе проведения оператив но-розыскных мероприятий уст ановлено, что первичная доку ментация, печати, уставные до кументы указанных предприят ий, в том числе ряда фиктивных предприятий, могут находитс я по месту проживания ОСОБА _6, ІНФОРМАЦІЯ_1, по адресу : АДРЕСА_2.
Согласно данных БТИ право с обственности на указанное по мещение зарегистрировано за гр. ОСОБА_9.
Ст. следователь Орджоникид зевского РО ЗГУ УМВД Украины в Запорожской области Кали ниченко Д.Ю. указывает, что у досудебного следствия имеют ся достаточные основания пол агать, что по месту проживани я ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_1, по адресу: АДРЕСА_2 находя тся печати предприятия, перв ичных бухгалтерских докумен тов, иных документов финансо во-хозяйственной деятельнос ти ООО «Югопрокат», а также п ечатей фиктивных предприяти й и иных предметов, которые мо гут способствовать установл ению истины по делу, просит пр едставление удовлетворить.
Изучив материалы предста вления ст. следователь Орджо никидзевского РО ЗГУ УМВД Ук раины в Запорожской области Калиниченко Д.Ю. о пров едении обыска по уголовному делу №1461102, суд считает, что для у довлетворения нет законных о снований, поскольку, предста вление о проведении обыска н е подлежит удовлетворению, п оскольку обстоятельства, ука занные в представлении следо вателя материалов дела, не им еют отношения к предмету рас следования уголовного дела № 1461102, возбужденному по факту п одделки документов налогово й отчетности ООО «Югопрокат» и их дальнейшего использован ия, по признакам преступлени я предусмотренного ч.1,3 ст. 358 УК Украины
При вышеизложенном, руков одствуясь ст. 177 УПК Украины, -
П О С Т А Н О В И Л:
В удовлетворении представления ст. следовате ль Орджоникидзевского РО ЗГУ УМВД Украины в Запорожской о бласти Калиниченко Д.Ю. о проведении обыска по уголов ному делу №1461102, - отказать.
Постановление может быть обжаловано в апелляционном порядке в апелляционный суд Запорожской области в течен ии трех суток с дня его провоз глашения.
Судья Орджоникидзевского
районного суда г. Запорож ья Н.И. Рыбалко
Суд | Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя |
Дата ухвалення рішення | 19.05.2011 |
Оприлюднено | 08.08.2011 |
Номер документу | 15672315 |
Судочинство | Кримінальне |
Кримінальне
Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя
Рибалко Н. І.
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні