Постанова

від 02.06.2011 по справі 4-246/11

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Дата документу 02.06.2011 Дело № 4-246/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

25 мая 2011 года судья Ленин ского районного суда г. Запор ожья - Никитенко Н.П., рассмотр ев представление о проведени и обыска, по материалам уголо вного дела № 1461102,

У С Т А Н О В И Л:

В производстве СО ЗГУ ГУМ ВД Украины в Запорожской обл асти находится уголовное дел о №1461102 возбужденное по факту п одделки документов налогово й отчетности ООО «Югопрокат» , по признакам преступления п редусмотренного ч.1, ч.3 ст. 358 УК У краины.

В ходе расследования уго ловного дела установлено, чт о в период с января 2010 года по и юль 2010 года, неустановленный п редставитель ООО «Югопрокат » (код ЕГРПОУ 36141090), имея умысел н а внесение в официальный док умент заведомо недостоверны х сведений, а также предостав ление указанных документов г осударственному налоговому органу, с целью незаконного з авышения суммы налогового кр едита, изготовил и предостав ил в ГНИ в Орджоникидзевском районе г. Запорожья, налогову ю отчетность предприятия, в т ом числе налоговые деклараци и по налогу на добавленную ст оимость, в которые внес завед омо недостоверные сведений о тносительно объекта налогоо бложения и суммы налога.

Согласно уставным докуме нтам директором ООО «Югопрок ат» является ОСОБА_2.

При проведении досудебно го следствия установлено, чт о согласно отчетности предпр иятия (приложение №5 «Расшифр овки налоговых обязательств и налогового кредита в разре зе контрагентов») контрагент ами ООО «Югопрокат» являлис ь ООО «Виталз» и ООО «Алман-А» , которые осуществляли поста вки товарно-материальных цен ностей в адрес предприятия, н а основании чего ООО «Югопро кат» формировался соответст вующий налоговый кредит.

Допрошенный в ходе досуде бного следствия ОСОБА_3 по яснил, что в феврале 2010 года, за денежное вознаграждение по просьбе неустановленных лиц , он оформил на свое имя ООО «А лман-А». Какой-либо финансово -хозяйственной деятельность ю как директор ООО «Алман-А » он не занимался, каких-либ о документов относительно де ятельности предприятия не по дписывал. О том, у кого в данны й момент могут находиться ус тавные документы ООО «Алман -А», а также печать, отчетные и финансовые документы указан ного предприятия ОСОБА_3 неизвестно.

Допрошенный в ходе досуде бного следствия ОСОБА_4 п ояснил, что в феврале 2010 года, п о просьбе неустановленных ли ц он оформил на свое имя ООО «В италз». Какой-либо финансово -хозяйственной деятельность ю как директор ООО «Виталз» он не занимался, каких-либо до кументов относительно деяте льности предприятия не подпи сывал. О том, у кого в данный мо мент могут находиться уставн ые документы ООО «Виталз», а т акже печать, отчетные и финан совые документы указанного предприятия ОСОБА_4 неи звестно.

Согласно данных налогово й отчетности, ООО «Югопрокат » осуществляло поставки тов арно-материальных ценностей в адрес ООО «Рембудпостач-2008» и ООО «Запорожспецкомплект» , директором и учредителем ко торых является ОСОБА_1.

Согласно уставным докуме нтам ООО «Югопрокат», ООО «Ре мбудпостач-2008» и ООО «Запорож спецкомплект» зарегистриро ваны по одному адресу г. Зап орожье, ул. Дзержинского, д.97-а, кв.17.

В ходе проведения операт ивно-розыскных мероприятий п о данному уголовному делу ус тановлено, что ООО «Югопрока т» является звеном в цепи пре дприятий, созданных ОСОБА_1 и ОСОБА_2 с целью прикрыт ия незаконной деятельности п о конвертированию денежных средств в наличные, путем нез аконного перечисления средс тв через банковские счета фи ктивных предприятий ООО «Ви талз», ООО «Алман-А», которые з арегистрированы на подставн ых лиц. При этом, помощью специ алистов в области бухгалтерс кого учета ОСОБА_5 ІНФОР МАЦІЯ_2, ОСОБА_6 ІНФОРМА ЦІЯ_3, ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІ Я_4, ООО «Югопрокат», ООО «Рем будпостач-2008» и ООО «Запорожс пецкомплект» осуществляютс я бестоварные сделки, путем в несения неправдивых данных в документы налоговой отчетно сти, а также первичные бухгал терские документы, с целью со здания налогового кредита, с последующим уклонением от у платы НДС.

Кроме того, установлено, ч то по месту регистрации указ анных предприятий финансово -хозяйственная деятельность не ведется.

В ходе проведения операти вно-розыскных мероприятий ус тановлено, что первичная док ументация, печати, уставные д окументы указанных предприя тий, в том числе ряда фиктивны х предприятий, могут находит ься в офисе, расположенном по адресу АДРЕСА_1, нежилое п омещение подвала лит. А-5, поме щение №141, который находится в пользовании вышеуказанных л иц.

Согласно данным БТИ прав о собственности на указанное помещение зарегистрировано за гр. ОСОБА_8.

Досудебное следствие и п рокурор ходатайствуют о пров едении обыска в офисе по адр есу АДРЕСА_1, нежилое поме щение подвала лит. А-5, помещен ие №141

Суд полагает, что данное ходатайство необходимо удов летворить, так как в вышеуказ анном помещении могут находи ться документы и печати выше указанных субъектов предпри нимательской деятельности, и ных предприятий, от имени кот орых ведется фиктивная предп ринимательская деятельност ь, компьютерная техники, соде ржащая файлы таких предприят ий, иные предметы и документы , имеющие значение для устано вления истины по уголовному делу, а также денежные средст ва, иные ценности добытые пре ступным путем.

На основании изложенног о, руководствуясь ст. 177 УПК Укр аины,

П О С Т А Н О В И Л :

Провести обыск в офисе расположенном по адресу АД РЕСА_1, нежилое помещение по двала лит. А-5, помещение №141, при надлежащего ОСОБА_8

Проведение обыска поруч ить сотрудникам ЗГУ ГУМВД Ук раины в Запорожской области совместно с сотрудниками отд ельной роты милиции быстрого реагирования «Беркут».

Постановление обжаловани ю не подлежит.

Судья: Нікітенко Н. П.