Постанова

від 05.06.2011 по справі 4-377/11

КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о наложении ареста на денеж ные средства

20 мая 2011 года судья Киро вского районного суда г. Днеп ропетровска Овчаренко Н.Г., р ассмотрев представление сле дователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске П отужней Н.А., согласованное с прокурором г. Днепропетров ска, о наложении ареста на ден ежные средства по уголовному делу№ 99116904, -

У С Т А Н О В И Л:

В производстве следстве нного отделения НМ СГНИ по ра боте с КПН в г. Днепропетровск е находится уголовное дело № 99116904, возбужденное в отношении директора ООО «Регионпромс ервис»(код 36639599) ОСОБА_2 по фа кту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупн ых размерах по признакам пре ступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

ОСОБА_2, являясь директоро м ООО «Регионпромсервис»(код ЕГРПОУ 36639599), в период с 23.09.2009 года по 31.03.2010 года в нарушение п.п. 4.1.1 п . 4.1 ст. 4, п.п. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закона Укра ины «О налоге на прибыль пред приятия»№ 334/94-ВР от 28.12.1994 года (с и зменениями и дополнениями), с целью уклонения от уплаты на лога на прибыль, занизил вало вые доходы предприятия, чем у клонился от уплаты налога на прибыль предприятия на сумм у 2 522 491 грн, что привело к фактич ескому непоступлению в госуд арственный бюджет денежных с редств в особо крупных разме рах.

Согласно материалам прове денной доследственной прове рки установлено, что на предп риятии ООО «Регионпромсерви с»отсутствует транспорт и ос новные средства, работает ли шь один директор - ОСОБА_2

Установлено, что в период с 23.09.2009 года по 31.03.2010 года на расчетн ый счет № 26000011001181 ООО «Регионпром сервис», открытый в ПАО «БТА Б анк», поступили денежные сре дства в размере 10 542 115,87 грн.

Однако, в нарушение п.п. 4.1.1 п. 4.1 ст. 4, п.п. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закона Украи ны «О налоге на прибыль предп риятия»№ 334/94-ВР от 28.12.1994 года, дире ктор ООО «Регионпромсервис» ОСОБА_2 задекларировал су мму валовых доходов за указа нный период всего лишь в разм ере 452 151 грн., чем занизил налог н а прибыль предприятия за ука занный период на сумму 2 522 491 гр н.,

Таким образом, директор ООО «Регионпромсервис»ОСОБА _2 умышленно уклонился от уп латы налогов в особо крупных размерах, то есть, совершил пр еступление, предусмотренное ст. 212 ч. 3 УК Украины.

Есть основания полагать, чт о на банковские счета ООО «Ре гионпромсервис» (код ЕГРПОУ 36639599) денежные средства поступ али, как оплата за товаро - ма териальные ценности, выполне нные работы и в последующем с разу же осуществлялось снят ие наличных денежных средств через банковские учреждения по чекам.

Так, в ходе проведения опера тивных мероприятий и данных СГНИ по работе с КПН в г. Днепр опетроске (5-е приложение), уст ановлено, что ООО «Регионпро мсервис» (код ЕГРПОУ 36639599) имело финансово-хозяйственные отн ошения с предприятиями, в том числе и с фиктивными - ООО «КП П «Интер-Актив»(код ЕГРПОУ 3663962 5), ООО «Укрснабинвест»(код ОКП О 33611429), ООО «Визави Инжиниринг» (код ОКПО 36695868), ООО «Визави Импу льс»(код ОКПО 36512596), ООО «Донзапч астипродукт (код ОКПО 37041765), кото рые могут быть связаны с лега лизацией (отмыванием) доходо в полученных преступным путе м.

Кроме того, установлено, что неустановленные лица в пери од 2009-2010г.г., осуществляли ряд бе стоварных финансовых операц ий через текущие счета вышеу казанных фиктивных предприя тий.

По оперативным данным, неу становленные лица совместно с ОСОБА_2 продолжают осущ ествлять свою деятельность , используя текущий счет НО МЕР_1, открытый в ПАТ „Сигмаб анк” (МФО 307305), г. Днепропетровск , принадлежащий ООО «Донзапч астипродукт (код ОКПО 37041765), по к оторому продолжают осуществ лять перечисления неконтрол ируемых государством денежн ых средств.

Перечисления денежных сре дств по указанному текущему счету, принадлежащему ООО «Д онзапчастипродукт (код ОКПО 37041765), могут быть направлены на ф актическое финансирование н езаконной предпринимательс кой деятельности, связанной с легализацией (отмыванием) д оходов полученных преступны м путем, в целях предотвращен ия дальнейшего незаконного д вижения денежных средств, а т акже с целью обеспечения воз мещения ущерба и возможно за явленного в будущем гражданс кого иска, обеспечения испол нения приговора в части возм ожной конфискации имуществ а, поэтому следователь обрат ился в суд с представлением о наложении ареста на счет № 260030 17009001, открытому в ПАТ „Сигмабан к” (МФО 307305), г. Днепропетровск, п ринадлежащему ООО «Донзапча стипродукт (код ОКПО 37041765),

Изучив материалы, считаю, чт о представление следователя подлежит удовлетворению, по скольку действительно налож ение ареста на денежные сред ства необходимо для погашени я возможно заявленного гражд анского иска и возможной кон фискации имущества.

Руководствуясь ст.ст. 125, 126 УП К Украины, ст.1074 ГК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

Наложить арест на все денежные средства в расходн ой части, которые находятся и будут поступать на текущий с чет НОМЕР_1, открытый в ПАТ „Сигмабанк” (МФО 307305), г.Днепроп етровск, принадлежащий ООО « Донзапчастипродукт (код ОКПО 37041765).

Обязать ПАТ „Сигмабанк” (МФ О 307305), г.Днепропетровск, после п редъявления постановления, д енежные средства на текущем счете № 26003017009001, принадлежащем ОО О «Донзапчастипродукт (код О КПО 37041765) арестовать незамедли тельно, о чем, в присутствии со трудников налоговой милиции , сделать отметку в каждом экз емпляре постановления с указ анием суммы арестованных ден ежных средств, даты и времени ареста.

Обязать ПАТ „Сигмабанк” (МФ О 307305), г.Днепропетровск, незаме длительно письменно информи ровать следователя СО НМ СГН И по работе с КПН в г. Днепропе тровске Потужнюю Н.А. об а ресте денежных средств на сч етах, а также, сразу после пост упления денежных средств на счета ООО «Донзапчастипроду кт (код ОКПО 37041765) в дальнейшем.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н.Г. Овчаренко