Постанова

від 07.06.2011 по справі 4-1186/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-1186/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 червня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РА ЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Подалюка О.Ф.

розглянувши подання за ступника начальника відділе ння СВ ПМ ДПА в Чернігівській області Сало О.П., узгодже ного із заступником прокурор а Чернігівської області про розкриття банківської таємн иці та проведення виїмки док ументів, що становлять банкі вську таємницю

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого від ділу податкової міліції ДПА в Чернігівській області знах одиться кримінальна справа № 75/4419м, порушена за фактом підро бки документів не встановлен ими особами, за ознаками злоч ину передбаченого ч.1 ст.358 КК Ук раїни.

В ході розслідування кримі нальної справи встановлено, що ДПІ у м. Чернігові складено акт з питань достовірності н арахування суми бюджетного в ідшкодування ПДВ ТОВ «ДП «За вод Рапід» на рахунок платни ка у банку за жовтень 2009 року, № 2/23/35779941 від 03.02.2010 року, згідно якого підприємством в порушення в имоги п.1.8, ст. 1 Закону України в ід 03.04.1997 року №168/97 «Про податок на додану вартість», завищено з аявлену суму бюджетного відш кодування ПДВ за жовтень 2009 ро ку в розмірі 47 299 грн., за рахунок проведення операцій з ТОВ «Ш тудіан».

Згідно листа ТОВ «ДП «Завод Рапід» №200 від 03.03.2009 року було от римано копії документів по в заємовідносинах з ТОВ «Штуді ан», згідно яких в ТОВ «Штудіа н» було придбано плетінку ПН 3*6, відповідно до сертифікату якості № 177 від 23.02.2009 року, згідно якого дана плетінка виготов лена ГУПУ ЯО-100 6 ГУИН Мінюста Ро сії по Смоленській області, с ертифікат завірений печатко ю ПП «Мотор - Технолоджі» (код 36263430, м.Боярка). Згідно пояснень керівника ПП «Мотор - Техноло джі» гр. ОСОБА_3, останній н е має жодного відношення до р еєстрації та діяльності ПП « Мотор -Технолоджі», сертифік ат №177 не завіряв.

Відповідно до листа ГУПУ ЯО -100/6 ГУИН Мінюста Росії по Смоле нській області сертифікат як ості №177 від 23.02.2009 року на плетінк у ПН 3*6 не виписувався.

При цьому, придбана плетінк а та сертифікат якості №177 був використаний службовими осо бами ТОВ «ДП «Завод Рапід» в г осподарській діяльності при виробництві датчиків.

Також в ході досудового слі дства встановлено, що службо ві особи ТОВ «ДП «Рапід» прид бавали у ТОВ НТВФ «Промсерві с» (код 30542824, м. Одеса) електродви гуни Д-1ФТ та редуктори поворо тні (і-10350). В свою чергу ТОВ НТВФ «Промсервіс» вказані товарн о - матеріальні цінності пр идбавало у ПП «Корнес Пром» (к од 36501605 м. Одеса) та ПП «Торенс» (к од 36611421, м. Одеса), які мають ознак и фіктивності.

Службовими особами ПП «Тор енс» (код 36611421, м. Одеса) у ПАТ «Мар фін Банк» МФО 328168 м. Іллічівськ , вул. Леніна, 28 відкрито рахунк и №26006283521, 20651283521.

З метою повного, всебічного та об' єктивного дослідженн я всіх обставин справи, викри ття всієї схеми задіяних під приємств та осіб, що сприяли в чиненню злочину, встановленн я подальшого руху коштів, оде ржаних внаслідок документал ьного оформлення проведення безтоварних операцій з вико ристанням банківських рахун ків, отримання зразків їх поч ерку та підписів для проведе ння в разі необхідності крим іналістичного дослідження у експертних установах, по кри мінальній справі виникла нео бхідність у проведенні виїмк и оригіналів документів, що с тановлять банківську таємни цю клієнта ПАТ «Марфін Банк» МФО 328168 м. Іллічівськ, вул. Ленін а, 28, а саме: документів юридичн ої справи клієнта банку, пере дбачених „Інструкцією про по рядок відкриття, використанн я і закриття рахунків у націо нальній та іноземних валютах ”, затвердженою Постановою П равління Національного банк у України від 12.11.2003 року №492, плат іжних документів, відомостей про рух грошових коштів по ра хунку.

Єдиним можливим способом о тримати банківські документ и є одержання відповідного р ішення (постанови) суду про їх вилучення у банківській уст анові.

Відповідно до ст. 22 КПК Украї ни слідчий зобов'язаний вжит и всіх передбачених законом заходів для всебічного, повн ого і об'єктивного досліджен ня обставин справи, виявити я к ті обставини, що викривають , так і ті, що виправдують обви нуваченого, а також обставин и, що пом'якшують і обтяжують й ого відповідальність.

Згідно ст. 66 КПК України слід чий в справах, які перебувают ь в його провадженні, вправі в имагати від підприємств, уст анов, організацій, посадових осіб і громадян пред'явлення предметів і документів, які м ожуть встановити необхідні в справі фактичні дані; вимага ти від банків інформацію, яка містить банківську таємницю , щодо юридичних та фізичних о сіб у порядку та обсязі, встан овлених Законом України "Про банки і банківську діяльніс ть". Виконання цих вимог є обов 'язковим для всіх громадян, пі дприємств, установ і організ ацій.

Ст. 141 КПК України визначено, що таємниця банківських вкла дів та рахунків охороняються законом. Розкриття інформац ії, яка містить банківську та ємницю, здійснюється з письм ового дозволу власника такої інформації або за рішенням с уду.

Ст. 178 КПК України передбачен о, що виїмка проводиться у вип адках, коли є точні дані, що пр едмети чи документи, які мают ь значення для справи, знаход яться в певної особи чи в певн ому місці. Виїмка документів , що становлять банківську та ємницю, проводиться тільки з а вмотивованою постановою су дді і в порядку, погодженому з керівником відповідної уста нови.

Відповідно до ст.60 Закону Ук раїни “Про банки та банківсь ку діяльність” інформація що до діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відо ма банку у процесі обслугову вання клієнта та взаємовідно син з ним чи третіми особами п ри наданні послуг банку і роз голошення якої може завдати матеріальної чи моральної шк оди клієнту, є банківською та ємницею.

У ст. 62 Закону України “Про ба нки та банківську діяльність ” зазначено, що інформація що до юридичних та фізичних осі б, яка містить банківську тає мницю, розкривається банками на письмовий запит або з пись мового дозволу власника тако ї інформації на письмову вим огу суду або за рішенням суду .

Іншим способом, ніж розкрит и банківську таємницю та отр имати документи, що мають док азове значення по справі нем ожливо.

На підставі викладеного, ке руючись ст. 178 КПК України, ст.ст . 60, 62 Закону України “Про банки і банківську таємницю”, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання заступника н ачальника відділення СВ ПМ Д ПА в Чернігівській області Сало О.П. - задовольнити.

Надати ПАТ «Марфін Банк» МФ О 328168 м. Іллічівськ, вул. Леніна, 28, дозвіл на розкриття інформа ції стосовно клієнта ПП «Тор енс» (код 36611421, м. Одеса), яка місти ть банківську таємницю.

Провести виїмку у ПАТ «Марф ін Банк» МФО 328168 м. Іллічівськ, в ул. Леніна, 28 виїмку оригіналі в документів, що становлять б анківську таємницю:

­ документів юридично ї справи ПП «Торенс» (код 36611421, м . Одеса), передбачених „Інстру кцією про порядок відкриття, використання і закриття рах унків у національній та іноз емних валютах”, затвердженою Постановою Правління Націон ального банку України від 12.11.20 03 року №492, які були надані для в ідкриття вказаного банківсь кого рахунку, а також зібрани х в результаті користування вказаним рахунком за весь пе ріод функціонування рахунку ;

­ актів прийому-перед ачі виконаних робіт по підкл юченню клієнта ПП «Торенс» (к од 36611421, м. Одеса) до системи «Клі єнт-Банк» (актів прийому пере дачі ключів електронного циф рового підпису);

­ довіреностей (доруч ень) від імені ПП «Торенс» (код 36611421, м. Одеса) на отримання від б анку ключів електронного циф рового підпису (робіт по підк люченню до системи клієнт-ба нк);

- рух грошових коштів по рах унках ПП «Торенс» (код 36611421, м. Од еса) №26006283521, 20651283521, відкриті у ПАТ «М арфін Банк» МФО 328168 м. Іллічівс ьк, вул. Леніна, 28 за період з 01.01.20 09 року по 31.05.2011 р. (в електронному вигляді та на паперових носі ях), із зазначенням реквізиті в контрагентів (назва підпри ємства, код ЄДРПОУ), в тому чис лі реквізитів їх рахунків (но мер рахунку, МФО банківської установи), призначення і суми платежу, дати та часу здійсне ння платежів, відомостей щод о документів, на підставі яки х здійснені такі платежі;

­ первинних документі в, що свідчать про зарахуванн я на вказаний банківський ра хунок та зняття з нього грошо вих коштів (платіжні доручен ня, грошові чеки, платіжні вим оги та інші розрахункові док ументи) за період з 01.01.2009 року по 31.05.2011 р.

Всі документи надати в ориг іналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів , надати засвідчені копії вка заних документів та протокол ів виїмки, що підтверджують в илучення оригіналів. В разі в ідсутності будь-яких з вище п ерелічених документів, зазна чити письмово окремим листом про причину не надання докум ентів.

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя: О. Ф. Подалюка