Постанова

від 09.06.2011 по справі 4-1240/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-1240/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 червня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РА ЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Шипов І.М.

розглянувши подання с лідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черні гівській області Федоренк о М.В., узгодженого із заступ ником прокурора Чернігівськ ої області про розкриття бан ківської таємниці та проведе ння виїмки документів, що ста новлять банківську таємницю , в зв' язку з розслідуванням кримінальної справи № 901/744, -

Встановив:

В провадженні СВ ПМ Д ПА в Чернігівській області з находиться кримінальна спра ва № 901/744, порушена відносно нев становлених осіб, які придба ли ПП «Атлантік Фіш Холод » (код 37095027, юридична адреса: м. Че рнігів, вул. Комсомольська, 57) з метою прикриття незаконної діяльності за фактом фіктивн ого підприємництва, що запод іяло велику матеріальну шкод у державі, за ознаками злочин у, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК Укр аїни.

В ході досудового слі дства встановлено, що у ПП « Атлантік Фіш Холод» відсут ні необхідні умови для веден ня господарської діяльності , основні фонди, технічний пер сонал, виробничі активи, скла дські приміщення, транспортн і засоби, підприємство не зна ходиться за юридичною адресо ю, а тому у відповідності до ч. 1, 5 ст. 203, п. 1, 2 ст. 215, ст. 228 Цивільного кодексу України угоди, уклад ені ПП «Атлантік Фіш Холо д» з іншими суб' єктами опод аткування мають ознаки нікче мності.

Також було встановлен о, що 22.11.2010 р. ОСОБА_4, разом з н евстановленими особами прид бав у ОСОБА_5 ПП «Атланті к Фіш Холод». ОСОБА_4 поя снив, що перереєстрував ПП « Атлантік Фіш Холод» на сво є ім' я в якості керівника та засновника на прохання незн айомих йому осіб в м. Києві за грошову винагороду, до госпо дарської діяльності ПП «Ат лантік Фіш Холод» не має ні якого відношення, від наданн я письмових пояснень категор ично відмовився.

Таким чином, невстано влені особи, діючи умисно, з ко рисливих мотивів, переслідую чи мету, спрямовану на здійсн ення тяжких та особливо тяжк их злочинів, організували сх ему незаконної діяльності що до сприяння підприємствам у незаконному формуванні пода ткового кредиту з податку на додану вартість та ухиленні від сплати податків.

Використовуючи рекв ізити та банківські рахунки ПП «Атлантік Фіш Холод», ОСОБА_4, разом з невстановл еними особами документально оформлювали неіснуючі опера ції на отримання і відпуск то варно-матеріальних цінносте й, послуг, робіт для підприємс тв зареєстрованих на територ ії України, після чого, дані до кументи відображались замов никами послуг в бухгалтерськ ому і податковому обліку, з ме тою незаконного формування п одаткового кредиту, заниженн я своїх податкових зобов' яз ань з податку на додану варті сть на загальну суму 3 787 881 грн.

В ході досудового слі дства встановлено, що гр. ОС ОБА_4 також являється керів ником та засновником ТОВ «Фл аєр-Україна» (код ЄДРПОУ 36688122, юр идична адреса: м. Київ, вул. Мик ільсько-Слобідська, буд. 2 Б), що зареєстроване в ДПІ у Дніпро вському районі м. Києва.

З метою повного, всеб ічного та об' єктивного досл ідження всіх обставин справи , викриття всієї схеми задіян их підприємств та осіб, що спр ияли вчиненню злочину, встан овлення подальшого руху кошт ів, одержаних внаслідок доку ментального оформлення пров едення безтоварних операцій з використанням банківських рахунків ПП «Атлантік Фіш Холод», отримання зразків ї х почерку та підписів для про ведення в разі необхідності криміналістичного дослідже ння у експертних установах п о кримінальній справі, виник ла необхідність у проведенні виїмки оригіналів документі в в Печерській філії ПАТ КБ «П риватбанк» (МФО 300711, м. Київ, вул. Предславинська, 19), що становл ять банківську таємницю кліє нта ТОВ «Флаєр-Україна», а сам е: документів юридичної спра ви клієнта банку, передбачен их Інструкцією про порядок в ідкриття, використання і зак риття рахунків у національні й та іноземних валютах, затве рдженою Постановою Правлінн я Національного банку Україн и від 12.11.2003 р. № 492, платіжних докум ентів, виписок про рух грошов их коштів по рахунках № 26003057001032, 260 04060295793, 26056060264493 і 26156057000054, відкритих 20.11.2009 р ., та рахунку № 26006052707703, відкритому 08.11.2010 р.

Єдиним можливим спо собом отримати банківські до кументи є одержання відповід ного рішення (постанови) суду про їх вилучення у банківськ ій установі.

Відповідно до ст. 22 КП К України слідчий зобов' яза ний вжити всіх передбачених законом заходів для всебічно го, повного і об' єктивного д ослідження обставин справи, виявити як ті обставини, що ви кривають, так і ті, що виправду ють обвинуваченого, а також о бставини, що пом' якшують і о бтяжують його відповідальні сть.

Згідно ст. 66 КПК Украї ни слідчий в справах, які пере бувають в його провадженні, в праві вимагати від підприємс тв, установ, організацій, поса дових осіб і громадян пред'яв лення предметів і документів , які можуть встановити необх ідні в справі фактичні дані; в имагати від банків інформаці ю, яка містить банківську тає мницю, щодо юридичних та фізи чних осіб у порядку та обсязі , встановлених Законом Украї ни «Про банки і банківську ді яльність». Виконання цих вим ог є обов' язковим для всіх г ромадян, підприємств, устано в і організацій.

Ст. 141 КПК України виз начено, що таємниця банківсь ких вкладів та рахунків охор оняються законом. Розкриття інформації, яка містить банк івську таємницю, здійснюєтьс я з письмового дозволу власн ика такої інформації або за р ішенням суду.

Ст. 178 КПК України пере дбачено, що виїмка проводить ся у випадках, коли є точні дан і, що предмети чи документи, як і мають значення для справи, з находяться в певної особи чи в певному місці. Виїмка докум ентів, що становлять банківс ьку таємницю, проводиться ті льки за вмотивованою постано вою судді і в порядку, погодже ному з керівником відповідно ї установи.

Відповідно до ст. 60 За кону України «Про банки та ба нківську діяльність» інформ ація щодо діяльності та фіна нсового стану клієнта, яка ст ала відома банку у процесі об слуговування клієнта та взає мовідносин з ним чи третіми о собами при наданні послуг ба нку і розголошення якої може завдати матеріальної чи мор альної шкоди клієнту, є банкі вською таємницею.

У ст. 62 Закону України «Про банки та банківську дія льність» зазначено, що інфор мація щодо юридичних та фізи чних осіб, яка містить банків ську таємницю, розкривається банками на письмовий запит а бо з письмового дозволу влас ника такої інформації, на пис ьмову вимогу суду або за ріше нням суду.

Іншим способом, ніж р озкрити банківську таємницю та отримати документи, що маю ть доказове значення по спра ві, неможливо, тому слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області звертається до суду з поданням про розкриття бан ківської таємниці та проведе ння виїмки документів, що ста новлять банківську таємницю .

Дослідивши матеріал и справи, оглянувши матеріал и кримінальної справи, прихо джу до висновку, що подання сл ідчого з ОВС CВ ПМ ДПА в Черніг івській області обґрунтован е та підлягає задоволенню.

На підставі викладен ого, керуючись ст. 178 КПК Україн и, ст.ст. 60, 62 Закону України "Про банки і банківську діяльніст ь" ,-

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого з ОВС CВ ПМ ДПА в Чернігівській області Федоренко М.В. про розкриття банківської таємн иці та проведення виїмки док ументів, що становлять банкі вську таємницю - задовольн ити.

Надати Печерській ф ілії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711, м. Київ, вул. Предславинська , 19) дозвіл на розкриття інформ ації стосовно клієнта ТОВ «Ф лаєр-Україна» (код ЄДРПОУ 36688122, ю ридична адреса: м. Київ, вул. Ми кільсько-Слобідська, буд. 2 Б), я ка містить банківську таємни цю.

Провести в Печерськ ій філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711) виїмку оригіналів док ументів, що становлять банкі вську таємницю:

- документів юридичн ої справи ТОВ «Флаєр-Україна » (код ЄДРПОУ 36688122), передбачених Інструкцією про порядок від криття, використання і закри ття рахунків у національній та іноземних валютах, затвер дженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 р. № 492, які були надані д ля відкриття вказаних банків ських рахунків, а також зібра них в результаті користуванн я вказаними рахунками за вес ь період функціонування раху нків;

- актів прийому-перед ачі виконаних робіт по підкл юченню клієнта ТОВ «Флаєр-Ук раїна» (код ЄДРПОУ 36688122) до систе ми «Клієнт-Банк» (актів прийо му-передачі ключів електронн ого цифрового підпису);

- довіреностей (доруч ень) від імені ТОВ «Флаєр-Укра їна» (код ЄДРПОУ 36688122) на отриман ня від банку ключів електрон ного цифрового підпису (робі т по підключенню до системи « Клієнт-Банк»);

- виписок про рух грош ових коштів по рахунках ТОВ « Флаєр-Україна» (код ЄДРПОУ 3668812 2) № 26003057001032, 26004060295793, 26056060264493 і 26156057000054 за пері од з 20.11.2009 р. по теперішній час та по рахунку 26006052707703 за період з 08.11.2 010 р. по теперішній час (в електр онному вигляді та на паперов их носіях), із зазначенням рек візитів контрагентів (назва підприємства, код ЄДРПОУ), в то му числі реквізитів їх рахун ків (номер рахунку, МФО банків ської установи), призначення і суми платежу, дати та часу з дійснення платежів, відомост ей щодо документів, на підста ві яких здійснені такі плате жі;

- первинних документі в, що свідчать про зарахуванн я на вказані банківські раху нки та зняття з них грошових к оштів (платіжні доручення, гр ошові чеки, платіжні вимоги т а інші розрахункові документ и) за період з 20.11.2009 р. по теперішн ій час.

Всі документи надати в оригіналах і в повному обся зі, а в разі відсутності оригі налів, надати засвідчені коп ії вказаних документів та пр отоколів виїмок, що підтверд жують вилучення оригіналів. В разі відсутності будь-яких з вище перелічених документ ів, зазначити письмово окрем им листом про причину ненада ння документів.

Постанова оскарженню н е підлягає.

Суддя: І. М. Шипов