Постанова

від 04.02.2011 по справі 4-43/11

САМАРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Именем Украины

4-43/11

04.02.2011 г.судья Самарск ого районного суда г.Днепроп етровска Кушнирчук Р.А. рассм отрев представление старшог о следователя прокуратуры Са марского района г. Днепропет ровска Пономаренко И.А. о о производстве выемки докум ентов, содержащих банковскую тайну, -

У С Т А Н О В И Л :

Как следует из предст авления старшего следовател я прокуратуры Самарского рай она г. Днепропетровска, что в х оде досудебного следствия ус тановлено, что согласно пред оставленной служебными лица ми ООО «Торговый дом «Д.М.М.»(к од ЕГРПОУ 35269253) в Левобережную М ГНИ налоговой отчетности по налогу на добавленную стоимо сть, а именно деклараций из на лога на добавленную стоимост ь, приложений №5 «Расшифровки налоговых обязательств и на логового кредита предприяти я по НДС по операциям из приоб ретения товаров (работ, услуг ) в ООО «Ремтехснаб»(код ЕГРПО У 32286936), составил 420 041,48 грн.

В действительности, как уст ановлено проверкой, ОСОБА_2 который согласно регистра ционным документам является основателем и директором ОО О «Ремтехснаб»к учреждению и ведения хозяйственной деяте льности предприятия никаког о отношения не имеет, предпри ятие зарегистрировано на его имя на утраченный им паспорт ом. Так образом образом, «Торг овый Дом «Д.М.М.»товар от ООО « Ремтехснаб»приобрести не мо гло и хозяйственных отношени й не когда не имело.

Таким образом, должностные лица ООО «Торговый Дом «Д.М.М. »незаконно увеличили налого вый кредит предприятия с НДС на сумму 420 041,48 грн., чем причинил и охраняемым законом интерес ам государства ущерб в виде н епоступления в бюджет денежн ых средств на указанную сумм у, которая больше в 250 раз превы шает необлагаемый минимум до ходов граждан, что является т яжкими следствиями.

В ходе досудебного следств ия установлено , что ООО «ТД «Д .М.М.» (код ЕГРПОУ 35269253) при осущес твлении расчетов по финансов о-хозяйственным операциям ис пользует расчетный счет № 26009011 000882, открытый в ПАО «БТА Банк» (М ФО 321723).

Принимая во внимание излож енное, а также то, что указанны е документы имеют существен ное значение для установлени я истины по делу и, в свою очер едь, являются документами, со держащими банковскую тайну, следователь с согласия проку рора просит дать разрешение на проведение выемки в ПАО «Б ТА Банк» (МФО 321723) документов ОО О «ТД «Д.М.М.» (код ЕГРПОУ 35269253), по счету № 26009011000882 в том числе: юриди ческого дела, в том числе учре дительных и регистрационных документов, заявления на отк рытие (закрытие) счетов в наци ональной и иностранной валют ах, заявлений и иных документ ов на выдачу пластиковых кар т, карточек с образцами подпи сей и оттисками печатей, дого воров на расчетно-кассовое о бслуживание, договоров на об служивание в системе «Клиент -банк», актов приёма-передачи программного продукта, копи й документов личности учреди телей и должностных лиц фирм ы, доверенностей на право упр авления счетом и розпоряжени е денежными средствами; плат ежных документов, отражающих движение средств за период с момента открытия счета до мо мента предъявления постанов ления, с отражением следующи х сведений: дата поступления (перечисления), МФО, номер сче та, номер платежного докумен та, наименование предприятия , код ОКПО, сумма, назначение п латежа по счету № 26009011000882, на бума жном и магнитном носителях, з а период с 26.12.2008 года по дату зак рытия или по настоящее время , если счет не закрыт; документ ов, послуживших основанием д ля выдачи наличных денежных средств со счету № 26009011000882 (чеков , квитанций, расходных ордеро в, договоров и др.) за период с 26 .12.2008 по дату закрытия или по нас тоящее время, если счет не зак рыт.

Изучив представление след ователя, поданное в суд в поря дке ст. 178 УПК Украины, считаю, ч то оно удовлетворению не под лежит по следующим основания м.

Согласно ч.1 ст.178 УПК Украины , выемка проводится в случаях , когда есть достаточные данн ые, что предметы или документ ы, которые имеют значение для дела находятся у определенн ого лица или в определенном м есте.

В соответствии с ч.3 ст.178 УПК Украины выемка материальных носителей секретной информ ации, или документов содержа щих банковскую тайну, произв одится только по мотивирован ному постановлению судьи и в порядке, согласованным с рук оводителем соответствующег о учреждения. При этом, предст авление следователя о выемки документов рассматривается судьей в соответствии с ч.5 ст .177 УПК Украины, а именно незаме длительно и с предоставление м судье материалов дела.

В данном случае следовател ь в суд материалы уголовного дела не предоставил и при отс утствии материалов дела, суд не может сделать вывод о нали чии или отсутствии точных да нных о том, что вышеуказанные документы находятся в данно м финансовом учреждении, и вы емка документов в соответств ии с ч.3 ст.178 УПК Украины соглас ована с руководителем таког о учреждения.

Принимая во внимание, что со гласно требованиям Закона У краины «О банках и банковско й деятельности»в представле нии должны быть указаны данн ые каждого физического лица, его процессуальное положени е по уголовному делу, цель про изводства выемки документов , составляющих банковскую та йну, в отношении каждого лица должно быть подано в суд отде льное представление

А также то что, в представл ении не указаны полное наиме нование банка (его филиала) и е го юридический адрес, суд счи тает, что в удовлетворении пр едставления о раскрытии банк овской тайны следует отказат ь.

Руководствуясь ст. ст. 60-62 Зак она Украины «О банках и банко вской деятельности», ст.ст.14-1, 178 УПК Украины, суд

П О С Т А Н О В И Л :

В представлении стар шего следователя прокуратур ы Самарского района г. Днепро петровска Пономаренко И.А. о даче разрешения на прове дение выемки в ПАО «БТА Банк» (МФО 321723) - отказать.

Копию постановления направить прокурору Самарск ого района г.Днепропетровск а.

Постановление может быть обжаловано в течении трех су ток прокурором путем подачи апелляционной жалобы в апелл яционный суд Днепропетровск ой области.

Председательств ующая судья: Р.А. Кушнирчук