Постанова

від 30.06.2011 по справі 4-306/11

СЛОВ'ЯНСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ДОНЕЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

30.06.2011

Дело №4-306-11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

именем Украины

30 июня 2011 года город Славянск

Судья Славянского г оррайонного суда Донецкой об ласти Минаев И.Н., при секретар е судебного заседания Бондар евой В.П., с участием прокурора - Винникова Н.В.,

рассмотрев представление следователя СО НМ Славянской ОГНИ о проведении обыска жил ища, в связи с возбуждением уг оловного дела № 44-05-11-0015 по факту у клонения от уплаты налогов в особо крупных размерах дире ктором ООО «Донремсервис» ОСОБА_1, по признакам престу пления, предусмотренного ч.3 с т.212 УК Украины,

УСТАНОВИЛ:

В Славянский гор районный суд поступило предс тавление следователя СО НМ С лавянской ОГНИ Вербы О.А., согласованное с прокурором гор. Славянска, о проведении обыска по адресу регистрации главного бухгалтера ООО «До нремсервис»ОСОБА_3: АДР ЕСА_1.

В выше названном представ лении указано, что в перио д с марта 2008 года по декабрь 2009 г ода ОСОБА_1, являясь в соот ветствии с приказом № 1-к от 22.09.20 00 года директором ООО «Донрем сервис»(код ЕГРПОУ 31131769), состоя щего на учете плательщиков н алогов в ГНИ в гор. Дружковка с 26.09.2000 года, зарегистрированн ого решением исполнительног о комитета Дружковского горо дского Совета Донецкой облас ти от 18.09.2000 года по юридическому адресу: гор. Дружковка, ул. Рад ченко, 31 и фактически находяще гося по адресу: гор. Краматорс к ул.Остапа Вишни, 1, действуя у мышленно, путем необоснован ного включения в состав вало вых затрат и налогового кред ита по НДС сумм стоимости суб подрядных работ, якобы, выпол ненных для ООО «Донремсервис »со стороны ООО «Велмакс»гор . Донецк, ООО «Луганбуд-ВД»»го р. Луганск, ООО «Промтек-Холди нг»гор. Донецк и ООО «АМК-Трей динг»гор. Донецк, на объектах , принадлежащих заказчикам О ОО «Славянская соледобывающ ая компания», ООО «Павлоград уголь», ОАО «Краматорский це ментный завод «Пушка», ОАО «М еталлургический комбинат «А зовсталь», ООО «Истек», ООО «Б учард», ООО «Дружковский фар форовый завод», ДП «Свердлов Антрацит», ГП «Одесская желе зная дорога», где фактически объемы работ были выполнены непосредственно силами ООО «Донремсервис», с использов анием недостоверных докумен тов бухгалтерского и налогов ого учетов, оформленных от им ени вышеперечисленных субпо дрядных предприятий, в наруш ение п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закона Украи ны «О налоге на добавленную с тоимость»№ 168/97-ВР от 03.04.97 г. (с изме нениями и дополнениями), завы сил налоговый кредит по нало гу на добавленную стоимость за период 2008-2009 годов на сумму 1015222 грн., и, в нарушение п.5.1. ст.5, п. п. 11.2.1 ст. 11 Закона Украины «О на логообложении прибыли предп риятий»№283/97-ВР от 22.05.97 г. (с измене ниями и дополнениями), не начи слил и не уплатил налог на при быль за период 2008- 2009 годов в сум ме 1269028 грн.

Всего, в результате преступ ной деятельности директора О ОО «Донремсервис»ОСОБА_1 , в период 2008- 2009 годов в бюджет У краины не уплачено в виде сок рытых налогов денежных средс тв в общей сумме 2284250 грн., что яв ляется средствами в особо кр упных размерах.

Одним из доказательств пр отивоправных действий дирек тора ООО «Донремсервис»ОС ОБА_1 являются первичные бу хгалтерские, учетные и иные д окументы предприятия, которы е отражают объемы, виды, хроно логию выполненных ремонтных и строительно - монтажных раб от, а так же другие данные, сви детельствующие о финансово-х озяйственной деятельности п редприятия.

Согласно приказов № 01 от 02.01.2009 года и № 12-ВК от 30.04.2010 года в должн ости главного бухгалтера ООО «Донремсервис»работает О СОБА_3.

В соответствии со справко й адресного бюро гор. Крамато рска от 07.06.2011 года, ОСОБА_3 04.10.19 86 года зарегистрирована по ад ресу: АДРЕСА_1. В форме №1 на имя ОСОБА_3 местом ее жите льства значится адрес: гор. К раматорск ул. Парковая, 28/55.

Согласно письма КП БТИ № 1340 о т 02.06.2011 года право собственност и на 1/5 часть квартиры АДРЕС А_1 принадлежит ОСОБА_3

Досудебное следствие по де лу полагает, что вышеназванн ые и иные документы, характер изующие деятельность ООО «Д онремсервис», могут находит ься по адресу регистрации и ф актического проживания ОС ОБА_3: в квартире АДРЕСА_1 .

Суд, изучив материал ы уголовного дела, выслушав с ледователя, мнение прокурора , поддерживающего представле ние, считает, что указанное пр едставление подлежит удовле творению в связи с тем, что по адресу регистрации и прожива ния главного бухгалтера ООО «Донремсервис»ОСОБА_3 мо гут находиться первичные док ументы бухгалтерского и нало гового учетов по деятельност и данного предприятия, компь ютерная техника с носителями информации о фактической де ятельности названного СПД, и ные предметы и документы.

Руководствуясь ст .ст. 177, 178 ч.4 УПК Украины,-

ПОСТАНОВИЛ :

С целью установления м естонахождения первичных до кументов бухгалтерского и на логового учетов по деятельно сти ООО «Донремсервис», комп ьютерной техники с носителям и информации, иных предметов и документов, которые могут с видетельствовать о фактичес ких товарно - денежных поток ах при осуществлении финансо во - хозяйственной деятельн ости данного предприятия, пр овести обыск в квартире АДР ЕСА_1, где зарегистрирована и фактически проживает глав ный бухгалтер ООО «Донремсер вис»ОСОБА_3.

Копию настоящего пост ановления направить в СО НМ С лавянской ОГНИ.

Постановление обжалов анию не подлежит.

Судья И.Н. Минаев