Постанова

від 08.07.2011 по справі 4-285/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.МАРІУПОЛЯ

Справа № 4-285/11

П О С Т А Н О В А

про проведення обшуку

08 липня 2011 року

Суддя Орджонікідз евського районного суду міст а Маріуполя Ковтуненко О. В. р озглянувши подання слідчог о СВ ПМ ДПІ у місті Маріуполі Березіна А.І., узгодженог о з прокурором міста Маріупо ля Резницьким С.А., про доз віл на проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПІ у м. Маріуполі знаходитьс я кримінальна справа №2011-01-016-0049, п орушена у відношенні директо ра ТОВ «Виробничо-торгівельн ий центр»ОСОБА_3 за ознака ми складу злочину, передбаче ного ч.3 ст.212 КК України.

ОСОБА_3, являючись директо ром ТОВ «Виробничо-торгівель ний центр»(код ЄДРПОУ 30211220), заре єстрованого рішенням виконк ому Маріупольської міської р ади №12741200000002987 від 11.01.1998р. за юридичн ою адресою: м. Маріуполь, вул . Азовстальська, б.103, кв. 57, яке знаходиться на податковому о бліку в ДПІ в Орджонікідзевс ькому районі м. Маріуполя, у пе ріод з 01.01.2008р. по 31.12.2010р., в порушенн я п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закону України «Пр о податок про додану вартіст ь»від 03.04.1997р. №168/97-ВР (зі змінами т а доповненнями) та п.5.1 ст. 5 Зако ну України «Про оподаткуванн ю прибутку підприємств»від 2 8.12.1994р. №334/94-ВР (зі змінами та допов неннями), внаслідок проведен ня операцій по нібито придба нню товарів (робіт, послуг) у С ГД з ознаками «фіктивності», а саме у ТОВ «Максіма»(ІПН 327884905 21), ТОВ «Маргеотех»(ІПН 342733905817), ПП «Азов-бізнес-Трейдінг»(ІПН 3350 41005830), ПП «Томь»(ІПН 220411505826), ПП «Магн олія»(ІПН 318914405825), ТОВ «Євровторм ет» (ІПН 357266226509), ТОВ «Стек»(ІПН 3105440 05816), умисно не нарахував та не с платив до бюджету податок на додану вартість в розмірі 1 132 404грн. та податок на прибуток в розмірі 1 415505грн., а всього пода тків на загальну суму 2547909 грн., щ о встановлено висновком спец іаліста №202 від 21.04.2011р.

Зазначені дії ОСОБА_3, як службової особи - директора ТОВ «Виробничо-торгівельний центр», призвели до фактично го ненадходження до бюджету податків, включених у систем у оподатковування, введених у встановленому законом пор ядку на зазначену суму, що у п' ять тисяч і більше раз переви щує встановлений законодавс твом неоподатковуваний міні мум доходів громадян і являє ться особливо великим розмір ом.

В ході проведення операти вних заходів по даній кримін альній справі встановлено, щ о ТОВ «Виробничо-торгівельни й центр»мало фінансово-госпо дарські взаємини з СПД-ФО О СОБА_4 ІПН НОМЕР_1, СПД-ФО ОСОБА_5 ІПН НОМЕР_2, ТОВ «ІНТЕГРО ГРУПП»ЄДРПОУ 33949882 та ТОВ «ШОУ-ТАЙМ»ЄДРПОУ 35129109 які с кладають єдину комерційну гр упу та розташовані за однією адресою: м. Маріуполь, вул. Іта лійська буд. 116 «А»- бізнес цент р «ШОКОЛАД». Вказані фінансо во-господарські відносини не відображались по бухгалтерс ькому та податковому облікам посадовими особами ТОВ «Вир обничо-торгівельний центр»т а були спрямовані на перевод безготівкових коштів в готі вку незаконним шляхом.

Також оперативним шляхом в становлено, що вказані суб' єкти підприємницької діяльн ості мають більш ніж 50 наймани х працівників, більшість з як их працюють неофіційно без н алежного працевлаштування т а отримують заробітну плату «в конвертах». Крім того вста новлено, що всі вказані СПД зн аходячись на спрощеній систе мі оподаткування перевищуют ь дозволений розмір виручки в більше ніж десять разів в од ин календарний рік і таким чи ном ухиляються від сплати по датків зборів та інших обов' язкових платежів.

08 липня 2011р. до суду надійш ло подання про проведення об шуку за фактичним місцем зді йснення фінансово-господарс ької діяльності вказаних СПД за адресою: м. Маріуполь, вул. І талійська буд. 116 «А»- бізнес це нтр «ШОКОЛАД», що згідно дові дки БТІ у м. Маріуполі №3352 від 18.0 4.2011р. знаходиться у володінні ф ізичних осіб, з метою знаходж ення та вилучення документів бухгалтерського, податковог о обліку та фінансово-господ арської діяльності, записів ведення подвійної бухгалтер ії СПД-ФО ОСОБА_4 ІПН НОМ ЕР_1, СПД-ФО ОСОБА_5 ІПН Н ОМЕР_2, ТОВ «ІНТЕГРО ГРУПП»Є ДРПОУ 33949882 та ТОВ «ШОУ-ТАЙМ»ЄДР ПОУ 35129109 в тому числі по взаємов ідносинам з ТОВ «Виробничо-т оргівельний центр»та його пі дприємств-контрагентів, інши х документів, які мають істот не значення для встановлення об'єктивної істини по справі , комп'ютерів та електронних н осіїв інформації з інформаці єю щодо діяльності вказаних суб'єктів підприємницької ді яльності.

Ознайомившись з наданим и матеріалами, приймаючи до у ваги обставини справи та дан і подання, враховуючи думку п рокурора, який підтримав под ання, керуючись ст. 177 КПК Укра їни, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання слідчого С В ПМ ДПІ у місті Маріуполі Б ерезіна А.І., узгодженого з п рокурором міста Маріуполя Резницьким С.А., про дозвіл н а проведення обшуку - задовол ьнити.

Надати дозвіл співробітни кам СВ ПМ ДПІ у м. Маріуполі, СВ ПМ ДПА у Донецькій області та ГВПМ ДПІ у м. Маріуполі провед ення обшуку за фактичним міс цем здійснення фінансово-гос подарської діяльності СПД-ФО ОСОБА_4 ІПН НОМЕР_1, СПД -ФО ОСОБА_5 ІПН НОМЕР_2, Т ОВ «ІНТЕГРО ГРУПП»ЄДРПОУ 33949882 та ТОВ «ШОУ-ТАЙМ»ЄДРПОУ 35129109 (офіси 301, 302, 303, 304, 305, 307) за адресою : м. Маріуполь, вул. Італійська буд. 116 «А»- бізнес центр «ШОКОЛ АД», що згідно довідки БТІ у м. Маріуполі №3352 від 18.04.2011р. знаход иться у володінні фізичних о сіб, з метою знаходження та ви лучення документів бухгалте рського, податкового обліку та фінансово-господарської д іяльності, записів ведення п одвійної бухгалтерії СПД-ФО ОСОБА_4 ІПН НОМЕР_1, СПД- ФО ОСОБА_5 ІПН НОМЕР_2, Т ОВ «ІНТЕГРО ГРУПП»ЄДРПОУ 33949882 та ТОВ «ШОУ-ТАЙМ»ЄДРПОУ 35129109 в т ому числі по взаємовідносина м з ТОВ «Виробничо-торгівель ний центр» та його підприємс тв-контрагентів, інших докум ентів, які мають істотне знач ення для встановлення об'єкт ивної істини по справі, комп'ю терів та електронних носіїв інформації з інформацією щод о діяльності вказаних суб'єк тів підприємницької діяльно сті.

Постанова оскарженню н е підлягає.

Суддя О. В. Ковтуненко

Постанову мені оголошен о "____"