Постанова

від 23.06.2011 по справі 4-1809/11

РІВНЕНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 4-1809/11

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 червня 2011 року

Суддя Рівненського місько го суду Музичук Н.Ю., розгляну вши подання старшого слідчог о з ОВС СВ ПМ ДПА в Рівненській області підполковника подат кової міліції Шаблія В.І., на проведення виїмки докуме нтів,

В С Т А Н О В И В :

Слідчим відділом ПМ ДПА в Рівненській області розсл ідується кримінальна справа №70/55-10 порушена відносно прива тного підприємця ОСОБА_2 ( код НОМЕР_1) по факту умисн ого ухилення від сплати пода тків за ознаками злочину пер едбаченого ч.3 ст.212 КК України.

По справі встановле но, що ОСОБА_2, будучи зареє строваним як приватний підпр иємець, являючись платником податку на додану вартість в ідповідно до свідоцтва платн ика ПДВ від 14.12.2007 року за №НОМЕ Р_2, шляхом проведення безто варних фінансово - господар ських операцій із суб' єктам и підприємницької діяльност і які вироком Рівненського м іського суду від 25.05.2010 року по с удові справі №1-386/10 визнані як ф іктивні, а саме : ПОГ «Інвабуд» (код ЄДРПОУ 33723876), ПП «Агроімпекс - Ресурс»(код ЄДРПОУ 35899158) та ПП « Західлісбуд»(код ЄДРПОУ 36179868), н а протязі травня 2007 року - січня 2009 року, умисно ухилився від сп лати податків на суму 4658837 грн.

Оригінали фінансово-госп одарських і бухгалтерських д окументів по взаєморозрахун кам п/п ОСОБА_2 із ПП «Захід лісбуд», на підставі постано ви на проведення виїмки від 31. 08.09 р. по кримінальній справі №1 3/105-09 слідчого Марчука В.Я., вилуч ено о/у УБОЗ Линкевичем Т.А. згідно протоколу виїмки від 07.09.2009 року. В подальшому кримін альну справу №82/812-08, разом із фін ансово - господарськими док ументами п/п ОСОБА_2 напра влено в УБОЗ УМВС України в Рі вненській області для обєдна ння із кримінальною справою №80/40-08.

У Рівненському міському су ді знаходиться кримінальна с права №80/40-08 відносно ОСОБА_4 за ч.1 ст.255; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч.2 ст.205; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч. 3 ст. 212; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч . 2 ст. 200; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 358; ч.3 ст. 27, ч.4 ст.28, ч. 3 ст.366; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч.3 ст .209 КК України, ОСОБА_5 за ч.1 с т.255; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч.2 ст.205; ч.3 ст.27, ч.4 с т.28, ч. 3 ст. 212; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 200; ч. 3 ст.27, ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 358; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч. 3 ст.366; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч.3 ст.209 КК Ук раїни, ОСОБА_6 за ч.1 ст.255; ч.4 с т.28, ч.2 ст.205; ч.4 ст.28, ч. 3 ст. 212; ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 200; ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 358; ч.4 ст.28, ч. 3 ст. 366; ч.4 ст.28, ч.3 ст.209 КК України, ОС ОБА_7 за ч.1 ст.255; ч.4 ст.28, ч.2 ст.205; ч.4 ст.28, ч. 3 ст. 212; ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 200; ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 358; ч.4 ст.28, ч. 3 ст.366; ч.4 ст.28, ч.3 ст .209 КК України, ОСОБА_8 за ч.1 с т.255; ч.4 ст.28, ч.2 ст.205; ч.4 ст.28, ч. 3 ст. 212; ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 200; ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 358; ч.4 ст.28 , ч. 3 ст.366; ч.4 ст.28, ч.3 ст.209 КК Україн и та ОСОБА_3 за ч.1 ст.255; ч.4 ст.28, ч.2 ст.205; ч.4 ст.28, ч. 3 ст. 212; ч.4 ст.28, ч. 2 ст . 200; ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 358; ч.4 ст.28, ч. 3 ст.366; ч .4 ст.28, ч.3 ст.209 КК України, яка на д аний час розглянута, вказани х осіб засуджено, а вирок суду набрав законної сили.

В кримінальній справі №80/40-08 з находяться оригінали первин них фінансово - господарськ их та бухгалтерських докумен тів п/п ОСОБА_2 по взаєморо зрахункам із ПП «Західлісбуд ».

Беручи до уваги, по кримінал ьній справі №70/55-10 відносно п/п ОСОБА_2 за ч.3 ст.212 КК України н еобхідно встановити ким запо внювались і підписувались ор игінали первинних фінансово - господарських та бухгалте рських документів від іменні службових осіб ПП «Західліс буд»(код 36179868) та п/п ОСОБА_2, а також оглянути та прилучити в якості речових доказів ори гінали первинних фінансово - господарських та бухгалтерс ьких документів по взаємороз рахункам п/п ОСОБА_2 із ПП « Західлісбуд», які знаходятьс я в кримінальній справі №80/40-08 в Рівненському міському суді та які мають значення для спр ави, керуючись ст.130, ч.4 ст.178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Надати дозвіл на провед ення виїмки в Рівненському м іському суді оригіналів перв инних фінансово - господарс ьких та бухгалтерських докум ентів по взаєморозрахункам п /п ОСОБА_2 із ПП «Західлісб уд»за 2007-2009 роки, які знаходятьс я в кримінальній справі №80/40-08 в ідносно ОСОБА_4 за ч.1 ст.255; ч .3 ст.27, ч.4 ст.28, ч.2 ст.205; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч . 3 ст. 212; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 200; ч.3 ст.27 , ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 358; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч. 3 с т.366; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч.3 ст.209 КК Україн и, ОСОБА_5 за ч.1 ст.255; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч.2 ст.205; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч. 3 ст. 212; ч .3 ст.27, ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 200; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 358; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч. 3 ст.366; ч.3 ст .27, ч.4 ст.28, ч.3 ст.209 КК України, ОС ОБА_6 за ч.1 ст.255; ч.4 ст.28, ч.2 ст.205; ч.4 ст.28, ч. 3 ст. 212; ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 200; ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 358; ч.4 ст.28, ч. 3 ст.366; ч.4 ст.28, ч.3 ст .209 КК України, ОСОБА_7 за ч.1 с т.255; ч.4 ст.28, ч.2 ст.205; ч.4 ст.28, ч. 3 ст. 212; ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 200; ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 358; ч.4 ст.28 , ч. 3 ст.366; ч.4 ст.28, ч.3 ст.209 КК Україн и, ОСОБА_8 за ч.1 ст.255; ч.4 ст.28, ч.2 ст.205; ч.4 ст.28, ч. 3 ст. 212; ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 200; ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 358; ч.4 ст.28, ч. 3 ст.366; ч.4 с т.28, ч.3 ст.209 КК України та ОСОБ А_3 за ч.1 ст.255; ч.4 ст.28, ч.2 ст.205; ч.4 ст .28, ч. 3 ст. 212; ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 200; ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 358; ч.4 ст.28, ч. 3 ст.366; ч.4 ст.28, ч.3 ст.209 КК України, а саме : накладних , податкових накладних, товар но - транспортних накладних, д оговорів з додатками і допов неннями, актів прийому-перед ачі, квитанцій, векселів, плат іжних доручень, рахунків, дор учень та інших документів як ими підтверджуються взаємор озрахунки.

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя Рівненсь кого міського суду Н.Ю.Муз ичук