Постанова

від 23.06.2011 по справі 4-1806/11

РІВНЕНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 4-1806/11

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 червня 2011 року

Суддя Рівненського міського суду Музичук Н.Ю., ро зглянувши подання старшого с лідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Рівне нській області підполковник а податкової міліції Шаблі я В.І. на розкриття банківсь кої таємниці і проведення ви їмки документів, що становля ть банківську таємницю підпр иємця ОСОБА_2 (код НОМЕР_ 1), -

В С Т А Н О В И В :

В провадженні СВ П М ДПА в Рівненській області з находиться кримінальна спра ва №70/55-10 порушена відносно під приємця ОСОБА_3 ( код НОМ ЕР_2) по факту умисного ухиле ння від сплати податків за оз наками злочину передбаченог о ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_3, бу дучи зареєстрованим державн им реєстратором виконавчого комітету Рівненської місько ї влади від 09.10.1995 року за №13870 як пр иватний підприємець, являючи сь платником податку на дода ну вартість відповідно до св ідоцтва платника ПДВ від 14.12.2007 р оку за №НОМЕР_3, шляхом укл адення фіктивних договорів і з суб' єктами підприємницьк ої діяльності які вироком Рі вненського міського суду від 25.05.2010 року по судові справі №1-386/10 визнані як фіктивні, а саме : П ОГ «Інвабуд», ПП «Агроімпекс - Ресурс»та ПП «Західлісбуд» , на протязі травня 2007 року - січ ня 2009 року, умисно ухилився від сплати податків на суму 4658837 гр н.

Із матеріалів справи вбачається, що ПОГ «Інвабуд» , ПП «Агроімпекс - Ресурс»та ПП «Західлісбуд», отримані кош ти від різних СПД, в т.ч. від п/п ОСОБА_3, перераховували на розрахункові рахунки підпри ємців ОСОБА_2, ОСОБА_4 т а ОСОБА_5

Також встановлено, що підприємець ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) має розрахунковий р ахунок у філії ПАТ «Промінве стбанк»в м. Рівне (МФО 333335) в укра їнській гривні №НОМЕР_4.

По кримінальній справі не обхідно встановити, чи надхо дили на розрахунковий рахуно к підприємця ОСОБА_2 грошо ві кошти від ПОГ «Інвабуд», ПП «Агроімпекс - Ресурс»та ПП «З ахідлісбуд», з яким призначе ння та як було їх використано .

Розглянувши подання та вра ховуючи, що інформація про ру х коштів підприємця ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) по рахунку у філії ПАТ «Промінвестбанк»в м. Рівне (МФО 333335) в українській гривні №НОМЕР_4 має істотн е значення для встановлення істини по справі і в свою черг у є банківською таємницею, ке руючись ст.130, ч.4 ст.178 ст. КПК Укр аїни та ст.ст. 60, 62 Закону Україн и «Про банки та банківську ді яльність», -

П О C Т А Н О В И В :

Надати дозвіл працівник ам податкової міліції на роз криття банківської таємниці і проведення виїмки докумен тів, що становлять банківськ у таємницю клієнта - підприєм ця ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) п о рахунку у філії ПАТ «Промін вестбанк»в м. Рівне (МФО 333335) в ук раїнській гривні № НОМЕР_4 , а саме :

· копій документі в, оригінали яких знаходятьс я на електронних (магнітних) н осіях (руху коштів), та які від ображують надходження та спи сання коштів за період з 01.01.2007 р оку по 01.10.2010 року, із зазначення м вхідного та вихідного зали шків, прибуткової та видатко вої частини, призначення пла тежів, дати та часу надходжен ня коштів на рахунок та перер ахування з нього, документів , на підставі яких проведені о перації, повних назв контраг ентів, які перерахували та як им перераховані кошти, їхні к оди ЄДРПОУ, МФО й номерів раху нків контрагентів, з якими пр оведені операції на паперово му та магнітному (електронно му) носіях;

· копій документі в справи з юридичного оформл ення рахунку, в тому числі реє страційних документів підп риємця, договорів щодо відкр иття і обслуговування рахунк у та використання системи „К лієнт - банк”, заяви та доруч ення від імені підприємця, до кументів кредитних справ, а т акож картки зі зразками їх пі дписів і відбитку печатки пі дприємця ;

· грошових чеків п ро видачу готівки з вказаног о рахунку,

в разі відсутності оригіна лів надати засвідчені копії вказаних документів та прото колів виїмки, що підтверджую ть вилучення оригіналів.

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя Рівненського місько го суду Н.Ю.Музичук