Постанова

від 22.06.2011 по справі 4-1290/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-1290/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 червня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РА ЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Кузьмін М.В.

розглянувши подання с таршого слідчого з ОВС СВ ПМ Д ПА в Чернігівській області С.М.Очковської про надання дозволу на розкриття банків ської таємниці та проведення виїмки документів, що станов лять банківську таємницю

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області С.М.Очковська звернулась до суду з даним поданням з тих підстав, що в провадженні слі дчого відділу податкової міл іції ДПА в Чернігівській обл асті знаходиться кримінальн а справа №901/734, порушена віднос но директора ТОВ «Канталь» ОСОБА_3 за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст.212 КК Украї ни.

Проведеним досудовим слід ством встановлено, що директ ор ТОВ «Канталь» ОСОБА_3, я вляючись службовою особою пі дприємства, будучи відповіда льним за фіксування всіх фак тів здійснення фінансово-гос подарської діяльності підпр иємства в документах бухгалт ерського та податкового облі ку, правильність нарахування та своєчасність сплати пода тків, шляхом використання пе рвинних бухгалтерських доку ментів «фіктивних» суб' єкт ів господарської діяльності від ТОВ «Потенціал» (код 32973998) т а ТОВ «НМП-2009» (код 36408567), забезпеч уючи тим самим безпідставне штучне право підприємства на формування податкового кред иту з податку на додану варті сть, з корисливих мотивів, шля хом заниження об' єкту опода ткування, умисно ухилився ві д сплати податків, внаслідок чого до державного бюджету н е надійшло ПДВ в розмірі 3 765 965 г рн., що є особливо великим розм іром.

Крім цього під час досудово го слідства встановлено, ТОВ «Канталь» перераховувало гр ошові кошти на рахунок ПП «Єв ромет-Н», який відкритий в філ ії АТ «Укрексімбанк».

В свою чергу ПП «Євромет-Н» перераховує грошові кошти н а рахунок № 26005276883000, який відкри тий ТОВ «Віталз» (код ЄДРПОУ 36 977912, м. Запоріжжя, вул. Базова, 1) в АТ «УкрСиббанк» ( МФО 351005, м. Хар ків, проспект Московський, 60).

Згідно даних щодо результа тів автоматизованого співст авлення податкових зобов»яз ань по податковому кредиту в розрізі контрагентів на рів ні ДПА України встановлено р озбіжності по податковим зоб ов`язанням з податку на додан у вартість між ПП «Євромет-Н» та ТОВ «Віталз» (ПП «Євромет -Н» декларує податковий кред ит від ТОВ «Віталз», в той же ч ас ТОВ «Віталз» не декларуют ь податкових зобов`язань з ПД В по ПП «Євромет-Н».

Іншим способом, ніж розкрит и банківську таємницю, для от римання інформації і докумен тів, що мають доказове значен ня по кримінальній справі, не можливо, тому до суду подане д ане подання.

Вивчивши надані матеріали , вважаю, що дане подання підля гає задоволенню, оскільки в А Т «УкрСиббанк» містяться від омості, які мають значення дл я всебічного, повного та об' єктивного розслідування кри мінальної справи.

На підставі вищевикладено го, керуючись ст. 178 КПК Україн и, суддя

ПОСТАНОВИВ:

Надати АТ «УкрСиббан к» (МФО 351005, м. Харків, проспект М осковський, 60) дозвіл на розкр иття інформації, яка містить банківську таємницю.

Надати дозвіл на проведенн я в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, м. Х арків, проспект Московський, 60) виїмки документів, що стано влять банківську таємницю (у разі їх вилучення - завірен их банком копій), а саме:

- виписки по поточному рахун ку №26005276883000, який належить ТОВ «В італз» (код ЄДРПОУ 36977912) з обов' язковим зазначенням контраг ентів, часу проведення банкі вської операції та виведення м залишку коштів на рахунку з а період з 01.01.2010 року по 31.12.2010 року;

- чеків на отримання готівко вих коштів ТОВ «Віталз» (код Є ДРПОУ 36977912) за період з 01.01.2010 року по 31.12.2010 року.

- документів про відкриття р ахунку №26005276883000 (заяви, договори, довіреності, картки зі зразк ами підписів та печатки інше ).

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя: М. В. Кузьмін