Постанова

від 05.07.2011 по справі 4-1360/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-1360/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 липня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РА ЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Подалюка О.Ф.

розглянувши подання сл ідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черніг івській області Кантур О.А. про проведення виїмки доку ментів,

В С Т А Н О В И В :

До суду надійшло подання, з якого вбачається, що слідчим відділом ПМ ДПА в Чернігівсь кій області розслідується кр имінальна справа №903/229 відносн о директора ПП «Укрнафтотрей д» ОСОБА_3 про умисне ухил ення від сплати податків у ве ликих розмірах за ознаками з лочину, передбаченого ч.2 ст.212 К К України.

В ході проведення досудово го слідства було встановлено , що директор ПП «Укрнафтотре йд» (код 32863710) ОСОБА_3, являючи сь службовою особою товарист ва, на яку покладено виконанн я організаційно-розпорядчих і адміністративно-господарс ьких обов'язків та будучи в ідповідальним за правильніс ть нарахування та своєчасніс ть сплати податків, шляхом за ниження об'єкту оподаткува ння, використовуючи первинні бухгалтерські документи суб 'єктів господарювання, що м ають ознаки фіктивної діяльн ості, умисно ухилився від спл ати податку на додану вартіс ть у звітних періодах з жовтн я 2008 року по вересень 2010 року, вн аслідок чого до державного б юджету не надійшло 2 160 768,22 грн., щ о є великим розміром.

Під час розслідування було встановлено, що протягом пер евіреного періоду ПП «Укрнаф тотрейд» мав фінансово-госпо дарські відносини з ТОВ «Маг на В» (36199051) протягом 2008 - 2011 років, а саме: реалізовував останньо му бензин моторний та дизель не пальне.

Крім цього, поставками мото рного бензину і дизельного п ального для потреб ТОВ «Магн а В» займались ПП «Влад Нафта » (33775877), ПП «Укр - Транс» (34209036) та ПП « Інтранском» (37308168).

Дослідивши матеріали дано ї справи, ознайомившись з мат еріалами кримінальної справ и, приходжу до висновку, що под ання обґрунтоване та підляга є задоволенню, оскільки у ТОВ «Магна В» можуть знаходитис ь документи та інформація, що має безпосереднє значення д ля встановлення істини по да ній кримінальній справі (бух галтерські та фінансово-госп одарські документи).

Керуючись ст. ст. 178, 177 КПК Укра їни, суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Провести виїмку ориг іналів документів на ТОВ «Ма гна В» (30612922, Вінницька область, Вінницький район, с. Медвеже в ушко, вул. Семеренко, 6), що засві дчують правові взаємовіднос ини даного підприємства з ПП «Укрнафтотрейд» (код 32863710), ПП « Влад Нафта» (33775877), ПП «Укр - Транс » (34209036) та ПП «Інтранском» (37308168), а саме: договорів, податкових н акладних, видаткових накладн их, товарно-транспортних нак ладних, сертифікатів якості та паспортів якості, рахункі в-фактур, платіжних доручень , виписок банку, векселів, акті в прийому-передачі векселів, листів, доручень, книг обліку в'їзду та виїзду автотранс порту, актів взаємозвірок, ре єстрів виданих та отриманих податкових накладних, зведен і регістри бухгалтерського о бліку (журнали-ордери, картки рахунків, оборотно-сальдові відомості, тощо) та інших бухг алтерських документів за пер іод з 01.07.2008 року по 30.05.2011 року, або з а місцем фактичного зберіган ня таких документів.

Постанова не оскаржується .

Суддя: О. Ф. Подалюка