Постанова від 05.07.2011 по справі 4-1358/11

Справа№4-1358/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 липня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РА ЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Подалюка О.Ф.

розглянувши подання сл ідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черніг івській області Кантур О.А. про проведення виїмки доку ментів,

В С Т А Н О В И В :

До суду надійшло подання, з якого вбачається, що слідчим відділом ПМ ДПА в Чернігівсь кій області розслідується кр имінальна справа №903/229 відносн о директора ПП «Укрнафтотрей д» ОСОБА_3 про умисне ухил ення від сплати податків у ве ликих розмірах за ознаками з лочину, передбаченого ч.2 ст.212 К К України.

В ході проведення досудово го слідства було встановлено , що директор ПП «Укрнафтотре йд» (код 32863710) ОСОБА_3, являючи сь службовою особою товарист ва, на яку покладено виконанн я організаційно-розпорядчих і адміністративно-господарс ьких обов' язків та будучи в ідповідальним за правильніс ть нарахування та своєчасніс ть сплати податків, шляхом за ниження об' єкту оподаткува ння, використовуючи первинні бухгалтерські документи суб ' єктів господарювання, що м ають ознаки фіктивної діяльн ості, умисно ухилився від спл ати податку на додану вартіс ть у звітних періодах з жовтн я 2008 року по вересень 2010 року, вн аслідок чого до державного б юджету не надійшло 2 160 768,22 грн., щ о є великим розміром.

Під час розслідування було встановлено, що протягом пер евіреного періоду ПП «Укрнаф тотрейд» мав фінансово-госпо дарські відносини з ТОВ «Укр промтехенерго» (32347569) протягом 2008 - 2011 років, а саме: реалізовува в останньому бензин моторний та дизельне пальне.

Крім цього, поставками мото рного бензину і дизельного п ального для потреб ТОВ «Укрп ромтехенерго» займались ПП « Влад Нафта» (33775877), ПП «Укр - Транс » (34209036) та ПП «Інтранском» (37308168).

Дослідивши матеріали дано ї справи, ознайомившись з мат еріалами кримінальної справ и, приходжу до висновку, що под ання обґрунтоване та підляга є задоволенню, оскільки у ТОВ «Укрпромтехенерго» можуть з находитись документи та інфо рмація, що має безпосереднє з начення для встановлення іст ини по даній кримінальній сп раві (бухгалтерські та фінан сово-господарські документи ).

Керуючись ст. ст. 178, 177 КПК Укра їни, суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Провести виїмку ориг іналів документів на ТОВ «Ук рпромтехенерго» (32347569, м. Київ, в ул. П. Лумумби, 3 або м. Київ, вул. К остянтинівська, 64), що засвідч ують правові взаємовідносин и даного підприємства з ПП «У крнафтотрейд» (код 32863710), ПП «Вла д Нафта» (33775877), ПП «Укр - Транс» (3420 9036) та ПП «Інтранском» (37308168), а сам е: договорів, податкових накл адних, видаткових накладних, товарно-транспортних наклад них, сертифікатів якості та п аспортів якості, рахунків-фа ктур, платіжних доручень, вип исок банку, векселів, актів пр ийому-передачі векселів, лис тів, доручень, книг обліку в' їзду та виїзду автотранспорт у, актів взаємозвірок, реєстр ів виданих та отриманих пода ткових накладних, зведені ре гістри бухгалтерського облі ку (журнали-ордери, картки рах унків, оборотно-сальдові від омості, тощо) та інших бухгалт ерських документів за період з 01.07.2008 року по 30.05.2011 року, або за мі сцем фактичного зберігання т аких документів.

Постанова не оскаржується .

Суддя: О. Ф. Подалюка