Постанова

від 02.06.2011 по справі 4-1230/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Дата документу: 02.06.2011

Справа № 4-1230/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 червня 2011 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевськ ого районного суду м. Запоріж жя Геєць Ю.В., розглянувши пода ння слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області Подор ожка В.В. про проведення виї мки первинних документів по кримінальній справі № 221110, -

ВСТАНОВИВ:

З наданих до суду матері алів вбачається, що в провадж енні СВ ПМ ДПА у Запорізькій о бласті знаходиться кримінал ьна справа №221110, порушена відно сно ОСОБА_2 за ознаками зл очину, передбаченого ч.3 ст.212,ч. 2 ст.205 та ч.2 ст.205 КК України.

Досудовим слідством по кри мінальній справі встановлен о, що ОСОБА_2, не маючи на ме ті заняття підприємницькою д іяльністю для досягнення еко номічних результатів від її здійснення, діючи повторно, в серпні 2008 року зареєстрував в органах державної реєстраці ї ПП «Агротрейд 2008»(код за ЄДРП ОУ 36064630), яке використовував для надання податкової вигоди п ідприємствам-контрагентам у вигляді неправомірного форм ування податкового кредиту з ПДВ в той час, як насправді, то вари (роботи, послуги) на їх ад ресу не поставляв. Встановле но, що ПП «Агротрейд 2008», в пері од часу з вересня 2008 року по кві тень 2009 року «нібито»реалізув ало товари (роботи, послуги) на адресу різноманітних суб' є ктів підприємницької діяльн ості, тим самим неправомірно сформувавши їм податковий к редит з ПДВ на загальну суму - 2 309 069 грн. Таким чином, 05.08.2008 ОСОБ А_2, діючи повторно, здійснив фіктивне підприємництво шля хом реєстрації в органах дер жавної влади юридичної особи - ПП «Агротрейд 2008»(код за ЄДР ПОУ 36064630) на ім' я свого двоюрід ного брата ОСОБА_3, без мет и заняття господарською діял ьністю та досягнення економі чних результатів від її здій снення, тобто з метою прикрит тя незаконної діяльності щод о надання неправомірної виго ди у вигляді незаконного фор мування податкового кредиту з ПДВ підприємствам-контраг ентам, чим спричинив державі велику матеріальну шкоду.

В ході розслідування справ и додатково встановлено, що П П «Агротрейд 2008»мало фінансов о-господарські відносини з Т ОВ «Югнафта»(код за ЄДРПОУ 3392620 5), предметом яких була поставк а на адресу вказаного суб' є кта господарської діяльност і дизельного пального. Враховуючи вимоги ст.22 КПК Укр аїни щодо повноти та всебічн ості дослідження всіх обстав ин справи, а також фактичної н аявності товарів, у слідства виникла необхідність у виїм ки оригіналів документів-фін ансово-господарської діяльн ості ТОВ «Югнафта»(код за ЄДР ПОУ 33926205) по взаємовідносинам з ПП «Агротрейд 2008»за період ча су з 01.01.2008 по 01.01.2011.

Враховуючи, що в приміщенн і ТОВ «Югнафта»(код за ЄДРПОУ 33926205) знаходяться документи, як і мають значення для встанов лення істини по справі, керую чись ст.ст. 130, 178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на про ведення виїмки оригіналів пе рвинних фінансово-господарс ьких та бухгалтерських докум ентів ТОВ «Югнафта»(код за ЄД РПОУ 33926205), які знаходяться в при міщенні ТОВ «Югнафта»(код за ЄДРПОУ 33926205), а саме: документів , пов' язаних з придбанням то варів (робіт, послуг) у ПП «Агр отрейд 2008»(код за ЄДРПОУ 36064630) за період часу з 01.01.2008 по 01.01.2011, а саме : договорів з додатками, специ фікацій до них, додаткових уг од, накладних, актів прийому-п ередачі товарів (робіт, послу г), податкових накладних, това рно-транспортних накладних, довіреностей, документів, по в' язаних з розрахунками (ба нківських виписок та інших п латіжних документів), актів в заєморозрахунків, реєстрів о триманих податкових накладн их та інших; документів, пов' язаних з реалізацією на адре су інших суб' єктів господар ювання товарів (робіт, послуг ), придбаних у ПП «Агротрейд 2008» (код за ЄДРПОУ 36064630) в період час у з 01.01.2008 по 01.01.2011, а саме: договорів з додатками, специфікацій до них, додаткових угод, накладн их, актів прийому-передачі то варів (робіт, послуг), податков их накладних, товарно-трансп ортних накладних, довіреност ей, документів, пов' язаних з розрахунками (банківських в иписок та інших платіжних до кументів), актів взаєморозра хунків, реєстрів отриманих п одаткових накладних та інших .

Постанова оскарженню не п ідлягає.

Суддя: Ю.В. Геєць