Постанова

від 07.06.2011 по справі 4-845/11

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

07 июня 2011 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районно го суда г. Днепропетровска Ше лестов К.А., рассмотрев предст авление старшего следовател я по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетр овской области, согласованно е с заместителем прокурора Д непропетровской области о ра зрешении на проведение выемк и документов содержащих банк овскую тайну в помещении АО « УкрСиббанк»в г.Харьков,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по соглас ованию с прокурором обратилс я в суд с представлением, в кот ором просит разрешить провед ение выемки документов содер жащих банковскую тайну в пом ещении АО «УкрСиббанк»в г.Ха рьков.

В обоснование своего пред ставления следователь указы вает на следующее.

ОСОБА_1 ІНФОРМАЦІЯ_1, я вляясь директором общества с ограниченной ответственнос тью «Сталь-Инвест»(код ЕГРПО У 31845664), при осуществлении финан сово-хозяйственной деятельн ости руководимого им предпри ятия в первом полугодии 2009 год а, в нарушение п.п. 5.2.1 п.5.2, п.п. 5.3.9 п.5.3 ст.5 Закона Украины «О налогоо бложении прибыли предприяти й»от 22.05.1997 года №283/97-ВР (с изменен иями и дополнениями), а также п .п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закона Украины «О на логе на добавленную стоимост ь»от 03.04.1997 года №168/97-ВР (с изменени ями и дополнениями), путем нео боснованного завышения вало вых затрат и искусственного завышения налогового кредит а, умышленно уклонился от упл аты налога на прибыль и налог а на добавленную стоимость, п редусмотренных ст. 14 Закона Ук раины «О системе налогооблож ения»от 25.06.1991 года с изменениям и и дополнениями, которые вхо дят в систему налогообложени я и введены в установленном з аконом порядке, на общую сумм у 2 895 291,90 грн., что привело к факти ческому непоступлению в бюдж ет средств в особо крупных ра змерах.

По данному факту 20.05.2011 года в озбуждено уголовное дело № 9911 7010 в отношении директора ООО « Сталь-Инвест»ОСОБА_1, по ф акту умышленного уклонения о т уплаты налогов в особо круп ных размерах, по признакам со става преступления, предусмо тренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

В ходе досудебного следств ия установлено, что должност ными лицами ООО «Сталь-Инвес т» (ЕГРПОУ 31845664) в январе, марте 200 9 года был незаконно сформиро ван налоговый кредит от ЧП «М акди Центр»(ЕГРПОУ 36311651).

В ходе досудебного следств ия установлено, что в АО «УкрС иббанк» в г. Харькове (МФО 351005) у ЧП «Макди Центр»(ЕГРПОУ 36311651) от крыт текущий счет № 26001219977900 (укра инская гривна), который испол ьзовался должностными лицам и указанного предприятия при осуществлении финансово-хоз яйственной деятельности.

Так, следователь просил, с ц елью установления объективн ой истины по делу разрешить п роведение выемки документов содержащих банковскую тайну в АО «УкрСиббанк»в г.Харьков ».

Изучив предоставленные ма териалы, считаю, что представ ление следователя не подлежи т удовлетворению, по следующ им основаниям.

В соответствии с ч.1 ст.62 Зако на Украины «О банках и банков ской деятельности»судом из м атериалов представления не у сматриваются основания для р аскрытия информации содержа щей банковскую тайну о предп риятии ЧП «Макди Центр», поск ольку уголовное дело в рамка х которого следователь проси т разрешить проведение выемк и возбуждено в отношении дир ектора ООО Сталь-Инвест»ОС ОБА_1, а следовательно не уст ановлено каким образом прове дение выемки документов соде ржащих банковскую тайну ЧП « Макди Центр»может повлиять н а ход расследования уголовно го дела и установление истин ы по делу.

С учетом изложенного суд пр иходит к выводу о том, что пред ставление не может быть удов летворено вследствие отсутс твия необходимых оснований д ля его удовлетворения, а такж е учитывает, что удовлетворе ние данного представления мо жет повлечь необоснованное нарушение законных прав и ин тересов граждан Украины и др угих лиц.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 30 Конститу ции Украины, ст.62 ЗУ «О банках и банковской деятельности», с т. 178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

В удовлетворении пред ставления старшего следоват еля по ОВД СО НМ ГНА в Днепропе тровской области Начиняно го Д.С. о проведении выемки д окументов содержащих банков скую тайну ЧП «Макди Центр», в помещении АО «УкрСиббанк»г. Харьков - отказать.

Судья: К.А.Шеле стов