Постанова

від 16.06.2011 по справі 4-922/11

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г . ДНЕПРОПЕТРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

16 июня 2011 года г. Днепропетр овск

Судья Жовтневого районно го суда г. Днепропетровска Ше лестов К.А., рассмотрев предст авление следователя по ОВД С О СУ прокуратуры Днепропетро вской области, согласованное с первым заместителем проку рора Днепропетровской облас ти, о разрешении на проведени е выемки документов содержащ их банковскую тайну в помеще нии ПАО «УкрСиббанк»,-

УСТАНОВИЛ:

Следователь по соглас ованию с прокурором обратилс я в суд с представлением, в кот ором просит разрешить провед ение выемки документов содер жащих банковскую тайну в пом ещении ПАО «УкрСиббанк».

В обоснование своего пред ставления следователь указы вает на следующее.

В течение 2007-2010 лет служебные лица ОАО АК "Днепроавиа", злоуп отребляя служебным положени ем, действуя преднамеренный, противоправно вопреки интер есам государства, из корыстн ых мотивов совершили преступ ления в сфере служебной деят ельности.

Согласно ст. 188 Таможенного к одекса Украины импортом явля ется таможенный режим в соот ветствии, с которым товары вв озятся на таможенную террито рию Украины для свободного о бращения без ограничения сро ка их пребывания на этой терр итории и могут использоватьс я без каких-либо таможенных о граничений.

Согласно ст. 204 МКУ временный ввоз - это таможенный режим, в соответствии с которым това ры могут ввозиться на таможе нную территорию Украины или вывозиться за пределы таможе нной территории Украины с об язательным следующим возвра щением этих товаров без каки х-либо изменений кроме естес твенного износа или потерь п ри нормальных условиях транс портировки.

В 2007р. у служебных лиц ОАО АК "Д непроавиа" возник умысел на п ротивоправный ввоз на таможе нную территорию Украины само летов марки Embraer и Boeing в режиме "вр еменный ввоз" вместо режима "и мпорт", неуплату обязательны х таможенных платежей и полу чения вознаграждения в резул ьтате пользования и владении незаконно ввезенными самоле тами.

С целью реализации своего п реступного умысла служебные лица ОАО АК "Днепроавиа", дейс твуя умышленно, противоправн о, достоверно зная, что ввоз в режиме "временный ввоз" на там оженную территорию Украины с амолетов марки Embraer 145 с регистра ционными номерами UR - DNL, UR - DNR, UR - DNV, UR - DNK, UR - DNW, UR - DNX, UR - DNP UR - DNY, UR - DNQ, UR - DNI, UR - DPB, UR - DNZ, UR - DNF, UR - DNS, UR - DNO и Boeing - UR - IVK, UR - KIV, UR - DNC без уплаты та моженных платежей возможен л ишь при наличии договора опе ративного лизинга (ст. 209 Тамож енного кодекса Украины и п. 5.17 в . 5 Закона Украины "О налоге на д обавленную стоимость"), а такж е то, что в результате пользов ания и владения самолетами о бщество будет получать возна граждение, в связи с чем будет иметь место не оперативный, а финансовый лизинг, незаконн о в договоры, заключенные с вл адельцами воздушных судов - н ерезидентами Украины, внесли заведомо неправдивые сведен ия о виде лизинга, отметив, что самолеты предоставляются в оперативный лизингу вместо ф инансового.

В дальнейшем служебные лиц а ОАО АК "Днепроавиа", достовер но зная, что самолеты, в наруше ние требований ст.ст. 119, 208 Тамож енного кодекса Украины, буду т использоваться для внутрен них перевозок на таможенной территории Украины с целью п олучения вознаграждения, бол ьше чем один год, грубо наруша я требований ст.ст. 186, 189, 204, 205, 206, 207, 209 Т аможенного кодекса Украины, постановления КМУ № 574 от 09.06.1997р. "Об утверждении положения о г рузовой таможенной декларац ии" приказа Государственной таможенной службы Украины "О б утверждении Порядка примен ения режима временного ввоза (вывоз) № 173 от 28.03.2000р., во время там оженного оформления каждого из указанных самолетов сост авили и предоставили таможен ному органу официальные доку менты, в которые внесли завед омо ложные сведения.

В частности, были поданы зав едомо неправдивые заявления о предоставлении разрешения на перемещение через таможе нную границу Украины самолет ов в таможенном режиме "време нный ввоз", в которых отмечено что самолеты ввозятся на осн овании договора оперативног о лизинга, а также письменные обязательства о неосуществл ении внутренних перевозок гр узов и пассажиров.

На основании указанных док ументов таможенным органом в о время проверки таможенных деклараций предоставлено ра зрешение на ввоз самолетов в режиме "временного ввоза" вме сто режима "импорт" и согласно требованиям ст. 209 Таможенног о кодекса Украины и п. 5.17 в. 5 Зако ну Украины "О налоге на добавл енную стоимость" освобождено от уплаты таможенных платеж ей.

С целью сокрытия своей прес тупной деятельности указанн ые самолеты якобы на выполне ние требований Таможенного к одекса Украины ежегодно выво зились за пределы Украины и с разу возвращались на ее тамо женную территорию и снова оф ормлялись в режиме временног о ввоза.

Фактически же в течение 3 - х л ет одни и те же самолеты ввози лись на таможенную территори ю Украины с целью незаконног о осуществления внутренних п еревозок, получения соответс твующего вознаграждения, кот орое подлежит оформлению в р ежиме импорта и уплаты тамож енных платежей.

В соответствии со справкой КРУ в Днепропетровской обла сти от 29.03.2011р. отмеченные самоле ты в течение 2007-2011 годов осущест вили 7015 авиарейсов на таможен ной территории Украины.

Согласно письма Днепропет ровской таможни № 17-16-1/2447 от 31.03.2011г. в случае ввоза на таможенную территорию Украины воздушны х транспортных средств ОАО А К "Днепроавиа" в режиме "импорт " сумма таможенных платежей с оставила бы 194 279 571,22 грн.

Таким образом служебные ли ца ОАО АК "Днепроавиа" действу я умышленно, противоправно и спользуя свое служебное поло жение в личных корыстных инт ересах и интересах третьих л иц вопреки интересам службы, нанесли Государственному бю джету Украину ущерб в сумме 194 279 571, 22 грн., которые являются тяж елыми последствиями.

По указанному факту прокур атурой Днепропетровской обл асти возбужденно уголовное д ело по ч. 2 ст. 364 и ч. 2 ст. 366 КК Украи ны.

Согласно материалам уголо вного дела для осуществления хозяйственной деятельности предприятием ОАО АК «Днепро авиа»(код ЕГРПОУ 01130549) были откр ыты текущие счета в ПАО «УкрС иббанк»(МФО 351005) №26000033576102, №26001033576101, №260080 33576104, №26009033576103, №26002033576100, по которым пер ечислялись денежные средств а. Указанные текущие счета ис пользовались в схеме уклонен ия от уплаты налогов служебн ыми лицами ОАО АК «Днепроави а»(код ЕГРПОУ 01130549), с целью пров едения судебно-экономическо й экспертизы по уголовному д елу, а также в связи с тем, что д анные документы могут являть ся вещественными доказатель ствами по уголовному делу, во зникла необходимость в прове дении выемки в банке докумен тов, содержащих банковскую т айну.

Так, следователь просил, с ц елью полного, всестороннего и объективного расследовани я уголовного дела, разрешить проведение выемки документо в содержащих банковскую тайн у в помещении ПАО «УкрСиббан к».

Рассмотрев материалы пред ставления, считаю, что предст авление следователя подлежи т удовлетворению, поскольку материалы предоставленные с ледователем дают достаточны е основания полагать, что ука занные в представлении докум енты необходимы для установл ения истины по делу.

На основании изложенного, р уководствуясь ст. 62 Закона Укр аины «О банках и банковской д еятельности», ст. 178 УПК Украин ы, -

ПОСТАНОВИЛ:

Разрешить следовател ю по ОВД СО СУ прокуратуры Дне пропетровской области Лис аченко С.Л. производство вы емки оригиналов документов, содержащих банковскую тайну в ПАО «УкрСиббанк»(МФО 351005), а и менно:

- документов отражающих отк рытие, распоряжение текущими счетами №26000033576102, №26001033576101, №26008033576104, №260090 33576103, №26002033576100, открытыми ОАО АК «Дн епроавиа»(код ЕГРПОУ 01130549) в ПАО «УкрСиббанк»(МФО 351005): заявлен ий на открытие счетов, довере нностей на распоряжение теку щими счетами, карточек с обра зцами подписей и оттисков пе чати, документов, подтвержда ющих получение электронного ключа доступа к счетам (при ис пользовании системы «Клиен т-Банк»), договоров на расчетн о-кассовое обслуживание;

- юридические дела по данным текущим счетам, в том числе ко пии паспортов учредителей и должностных лиц, протокол со брания учредителей, приказ и ли иной документ о назначени и на указанную в уставе должн ость лица с правом подписи и п олномочиями действовать от л ица , предприятия и осуществл ять финансовые сделки, докум енты, подтверждающие изменен ия лица уполномоченного на у правление счетом ( при наличи и таких изменений), копию пасп орта уполномоченного предст авителя предприятия;

- платежных поручений и чеко в, на основании которых осуще ствлялись зачисления и списа ние средств с указанных счет ов с 01.01.2007 года по 30.05.2011 год;

- сведения (реестр) о движени и денежных средств по указан ным счетам за период с 01.01.2007 год а по 30.05.2011 год, с указанием наиме нования получателей и плател ьщиков денежных средств, код а ОКПО, текущего счета, суммы и назначения платежа на бумаж ном и магнитном носителях.

Производство выемки поруч ить сотрудникам УНМ ГНА в Дне пропетровской области.

Выемку провести в двадца типятидневный срок, с момент а вынесения постановления су да.

Судья К.А. Шелестов