Постанова

від 29.07.2011 по справі 4-600/2011

ЦЕНТРАЛЬНО-МІСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КРИВОГО РОГУ

Дело № 4-600/2011

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

26.07.2011 года

Судья Центрально-Гор одского районного суда г. Кри вого Рога Черкасенко Т.Г.

рассмотрев представление старшего следователя прокур атуры г. Кривого Рога Ерохи на И.А. о даче разрешения на п роизводство выемки документ ов в помещении Общества с огр аниченной ответственностью «Воловик и Партнеры Групп », расположенного по адресу : г. Кривой Рог, ул. Отечестве, 9, -

УСТАНОВИЛ:

Прокуратурой г. Кривого Рога проводится досудебное следствие по уголовному делу № 58119336 возбужденное в отношени и начальника Южной МГНИ в г. Кр ивом Роге ОСОБА_4 по призн акам преступлений, предусмот ренных ст.ст.368 ч.2, 364 ч.3 УК Украины .

В ходе досудебного следств ия по данному уголовному дел у установлено, что ОСОБА_4 , 1961 года рождения работая в должности начальника Южной межрайонной государственно й налоговой инспекции в г. Кри вом Роге, являясь должностны м лицом, наделенным организа ционно-распорядительными об язанностями, имея специально е звание советник налоговой службы 2 ранга, будучи государ ственным служащим относящим ся к 5 категории должностей, в связи с чем занимая ответств енное положение, используя с вое служебное положение в св оих личных корыстных интерес ах, умышленно 03.06.2011 года около 15.0 0 часов находясь в своем служе бном кабинете, в помещении Юж ной МГНИ в г. Кривом Роге, по ад ресу: г. Кривой Рог, проспект М еталлургов, 16 в Дзержинском ра йоне, путем вымогательства п олучила от директора ООО "Нюа нс 15" ОСОБА_5 взятку в сумме 10 000 гривен Украины за не лишен ие его свидетельства платель щика НДС указанного предприя тия и содействие в дальнейше м в его предпринимательской деятельности.

03 июня 2011 года по данному факт у прокуратурой г. Кривого Рог а возбуждено уголовного дело № 58119336, в отношении начальника Ю жной МГНИ в г. Кривом Роге ОС ОБА_4 по факту получения взя тки, должностным лицом, котор ое занимает ответственное по ложение, сопряжённое с вымог ательством взятки, по призна кам преступления, предусмотр енного ч. 2 ст. 368 УК Украины.

Кроме того, в ходе проведени я досудебного следствия такж е установлено, что ОСОБА_4 , работая на основании приказ а №279- о от 16.03.2006 года в должности н ачальника Южной МГНИ в г. Крив ом Роге, являясь в соответств ии с примечанием 1 к ст. 364 УК Укр аины, а так же ч. 1 ст. 2 Закона Укр аины «О государственной защи те работников суда и правоох ранительных органов» от 23 дек абря 1993 года (с изменениями и до полнениями) работником право охранительного органа, то ес ть представителем власти и д олжностным лицом, наделённым властными полномочиями, име я специальное звание- советн ик налоговой службы 2 ранга, бу дучи государственным служащ им, относящимся к 5 категории д олжностей, то есть должностн ым лицом занимающим ответств енное положение, 24.05.2011 года, око ло 17.50 часов, находясь в своём с лужебном кабинете, в помещен ии Южной МГНИ в г. Кривом Роге, по адресу: г. Кривой Рог, просп ект Металлургов, 16 в Дзержинск ом районе, умышленно, использ уя имеющиеся властные полном очия и служебное положение, з лоупотребляя ими, вопреки ин тересам службы, в иных личных интересах и интересах треть их лиц, а именно руководства Г П «Управление по эксплуатаци и админзданий налоговых орга нов Днепропетровской област и», зарегистрированного по а дресу: г. Днепропетровск, ул. К оксохимическая, 5- а, которое в соответствии с п. 2.1 Устава соз дано для производственно- хо зяйственного обеспечения де ятельности ГНА в Днепропетро вской области и осуществлени я эксплуатации зданий и соор ужений, проведения капитальн ых и текущих ремонтов служеб ных помещений органов госуда рственной налоговой службы Д непропетровской области, с ц елью обогащения указанного п редприятия, подрывая престиж и авторитет правоохранитель ных органов, передала директ ору ООО «Нюанс 15» ОСОБА_5 пи сьмо ГП «Управление по экспл уатации админзданий налогов ых органов Днепропетровской области» о предоставлении ф инансовой помощи путём переч исления денежных средств на расчётный счёт №26008050265016, потребо вав от ОСОБА_5, что бы он пер ечислил на указанный счёт с р асчётного счёта ООО «Нюанс 15» денежные средства в сумме 5000 г ривен в качестве безвозвратн ой финансовой помощи, угрожа я ОСОБА_5, что если он не вып олнит указанные требования, то нею будут предприняты мер ы к лишению предприятия ООО « Нюанс 15», директором которого он является, свидетельства о б уплате НДС, что могло причин ить вред правам и законным ин тересам ОСОБА_5, а в случае уплаты им указанной суммы он а будет оказывать содействие в его предпринимательской д еятельности, используя своё служебное положение, на что ОСОБА_5 вынужден был согла ситься.

При этом ОСОБА_4 умышлен но, используя имеющиеся влас тные полномочия и служебное положение, злоупотребляя ими , вопреки интересам службы, в и ных личных интересах и интер есах третьих лиц, с целью созд ания условий, при которых О СОБА_5 будет вынужден согла ситься на её требование пере числить денежные средства в сумме 5000 гривен на расчётный с чёт ГП «Управление по эксплу атации админзданий налоговы х органов Днепропетровской о бласти», предъявила ему акт № 115/152/36041701 от 23.05.2011 года Южной МГНИ в г . Кривом Роге о результатах до кументальной невыездной про верки ООО «Нюанс 15» по вопроса м соблюдения требований нало гового и иного законодательс тва за период с 01.05.2010 г. по 31.05.2010 г., в соответствии с которым у ООО «Нюанс 15» в мае 2010 года были осу ществлены никчемные сделки с контрагентами, в результате чего, в нарушение п.п. 7.4.1, п. 7.4., ст. 7, п. 3.1., ст. 3, ст. 4 Закона Украины «О налоге на добавленную стоим ость» от 03.04.1997 г. №168/97- ВР (с изменен иями и дополнениями) предпри ятием ООО «Нюанс 15» была завыш ена сумма налогового кредита за май 2010 года на 269445, 20 грн., и завы шены налоговые обязательств а по НДС за май 2010 г. на сумму 269948, 45 грн.

Директор «Нюанс 15» ОСОБА_5 , реально опасаясь высказан ных ОСОБА_4 угроз, для пред отвращения причинения вреда вследствие нарушения его пр ав и законных интересов, был в ынужден согласиться с её усл овиями и 30.05.2011 года осуществил перечисление с расчётного с чёта указанного предприятия на расчётный счёт ГП «Управл ение по эксплуатации админзд аний налоговых органов Днепр опетровской области» №26008050265016 д енежных средств в сумме 5000 гри вен, в качестве безвозвратно й материальной помощи, после чего 31.05.2011 года передал копию у казанного платёжного поруче ния ОСОБА_4 в её служебном кабинете в Южной МГНИ в г. Кри вом Роге.

В результате вышеуказанны х умышленных преступных дейс твий начальника Южной МГНИ в г. Кривом Роге ОСОБА_4, был причинён существенный вред г осударственным интересам в в иде подрыва авторитета и пре стижа правоохранительных ор ганов призванных, в соответс твии со ст. 2 Закона Украины «О государственной налоговой с лужбе в Украине» от 04.12.1990 г. N 509-XII (с последующими изменениями и дополнениями) осуществлять к онтроль за соблюдением налог ового законодательства, прав ильностью начисления, полнот ы и своевременности уплаты в бюджеты, государственные це левые фонды налогов и сборов , а также обязательных платеж ей установленные законодате льством.

13 июня 2011 года по данному факт у в отношении ОСОБА_4 возб уждено уголовное дело № 58119336/1, п о факту злоупотребления влас тью и служебным положением, п ричинивших существенный вре д государственным интересам , совершенное работником пра воохранительного органа, по ч. 3 ст. 364 УК Украины.

Также, 23 июня 2011 года в связи с возникшей необходимостью в ходе расследования данного у головного дела были назначен ы документальные внеплановы е проверки соблюдения налого вого законодательства предп риятий: ООО «Олби», ООО «Алант а -Трейд», ЧАО «КСК», ЧП «ИВА», О ОО «Воловик и Партнеры», О ОО «Аспект», ЧП «Вибур», ООО «Ш ляхпостач», проведение котор ых было поручено специалиста м ГНА в Днепропетровской обл асти.

Необходимость в проведени и указанных проверок была вы звана тем, что у следствия воз никли основания полагать, чт о начальник Южной МГНИ в г. Кри вом Роге ОСОБА_4 и ее замес титель ОСОБА_6 используя с вое служебное положение, мог ли организовать центр конвер тации денежных средств для м инимизации налога на прибыль для указанных предприятий, к оторым могла быть оказана по мощь в осуществлении ими фин ансово-хозяйственной деятел ьности, а также лоббирование их поверхностных проверок, ч то могло повлечь причинение ущерба государству в виде не поступления налогов в бюджет .

26 июля 2011 года в Центрально-Го родской районный суд г. Криво го Рога, поступило согласова нное с прокурором г. Кривого Р ога представление, о даче раз решения на производство выем ки документов в помещении Об щества с ограниченной ответс твенностью «Воловик и Парт неры Групп», расположенног о по адресу: г. Кривой Рог, ул. От ечества, 9, а именно выемки пер вичных финансово-хозяйствен ных, а также бухгалтерских до кументов (договора, товаротр анспортные и прочие накладны е, декларации и т.д.) за период д еятельности предприятия с 01 я нваря 2008 года по 31 мая 2011 года и ко торые имеют значение для уст ановления истины по уголовно му делу.

Следователь Ерохин И.А., обр атившийся в суд с представле нием, о даче разрешения на пр оизводство выемки - на предст авлении настаивает.

Изучив материалы уго ловного дела, выслушав следо вателя, суд считает, что предс тавление подлежит удовлетво рению.

На основании изложенного, р уководствуясь ст.178 УПК Украин ы, -

ПОСТАНОВИЛ:

Произвести выемку доку ментов в помещении Общества с ограниченной ответственно стью «Воловик и Партнеры Гр упп», расположенного по адр есу: г. Кривой Рог, ул. Отечеств а, 9, а именно выемки оригинало в первичных финансово-хозяйс твенных, а также бухгалтерск их документов (договора, това ротранспортные и прочие накл адные, декларации и т.д.) за пер иод деятельности предприяти я с 01 января 2008 года по 31 мая 2011 год а.

Судья:

Постановление мне объявлено.

«___»

---

2011 года

---