Постанова

від 04.08.2011 по справі 1-734/11

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДОНЕЦЬКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

Дело № 1-734/11

1 августа 2011 года Киевский р айонный суд г. Донецка в соста ве:

председательствующего - су дьи Андреевой Е.Н.,

при секретаре - Евтушенко В.Н.,

с участием прокурора - Вел иканова А.В.,

защитников - ОСОБА_1, ОС ОБА_2, ОСОБА_3,

рассмотрев в открытом суд ебном заседании в зале суда в г. Донецке уголовное дело по о бвинению

ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_8, уроженца г. Часов-Яр Артемо вского района Донецкой облас ти, гражданина Украины, со средним образованием, жена того, имеющего двоих несовер шеннолетних детей, не работа ющего, проживающего по адрес у: АДРЕСА_1, ранее не судимо го,

по ст.ст.28 ч3, 205 ч.2, 364 ч.1 УК Укра ины,

ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_7, уроженца г. Димитрова Донец кой области, гражданина Укр аины, со средним технически м образованием, женатого, и меющего несовершеннолетнег о ребенка, не работающего, про живающего по адресу: АДРЕСА _2, ранее судимого 6 ноября 2009 г ода Червоногвардейским райо нным судом г. Макеевки Донецк ой области по ст.309 ч.1 УК Украин ы к штрафу в доход государств а в сумме 1700 гривен, отбыл наказ ание полностью 22 декабря 2009 год а,

по ст.ст.28 ч.3, 205 ч.2 УК Украины,

ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_9, уроженки п. Крепенский г. Ан трацит Луганской области, г ражданки Украины, с высшим образованием, замужней, не работающей, проживающей по а дресу: АДРЕСА_3, зарегистр ированной по адресу: АДРЕСА _4,

по ст.ст.28 ч.3, 205 ч.2 УК Украины,

У С Т А Н О В И Л :

Подсудимые ОСОБА_4, ОСОБА_5 и ОСОБА_6 обвиняю тся в том, что они совершили фи ктивное предпринимательств о, то есть создание субъекта п редпринимательской деятель ности с целью прикрытия неза конной деятельности, соверше нное повторно, в составе орга низованной группы. Кроме тог о, ОСОБА_4 обвиняется в сов ершении использования должн остным лицом своих служебных полномочий из корыстных поб уждений вопреки интересам сл ужбы, повлекшего существенны й вред охраняемым законом го сударственным интересам. Пре ступления ими совершены при следующих обстоятельствах.

Примерно в начале марта 2007 го да ОСОБА_5 разработал прес тупный план, согласно которо му на территории г. Донецка на меревался создать и в послед ующем зарегистрировать на по дставных лиц в органах госуд арственной власти субъекты п редпринимателъской деятель ности (юридические лица) в фор ме частных предприятий общес тв с ограниченной ответствен ностью.

При помощи созданных субъе ктов предпринимательской де ятельности ОСОБА_4 имел бы возможность незаконно, путё м оформления фиктивных сдело к по приходным и исходным опе рациям, переводить денежные средства из безналичной форм ы в наличную (обналичивать де нежные средства), а также путё м оформления фиктивных сдело к по бестоварным приходным и расходным транзитным операц иям проводить через текущие счета созданных и приобретён ных предприятий безналичные денежные средства с целью ис кусственного завышения стои мости товара для различных у частников предпринимательс кой деятельности, которых бы он подыскивал через вовлечё нных в преступную деятельнос ть лиц, с получением при этом м атериального вознаграждени я в виде процентов от безнали чной суммы денежных средств, переведённых в наличные ден ежные средства и процентов о т проведения транзитной дене жной операции.

Указанная незаконная деят ельность ОСОБА_5 должна бы ла осуществляться путем полу чения безналичных денежных с редств на текущие счета созд анных юридических лиц от пре дприятий-контрагентов на осн овании оформленных членами п реступной группы поддельных документов с последующим об наличиванием этих средств и оформления поддельных докум ентов по бестоварным приходн ым и расходным операциям по р еквизитам предприятий, котор ые бы предоставлялись членам и преступной группы, а также ч ерез вовлечённых им в престу пную деятельность лиц.

Такое, не предусмотренное з аконодательством движение ф инансовых ресурсов безналич ной формы в наличную, по предв арительной договорённости с представителями заинтересо ванных юридических лиц позво ляло бы последним при обменн ых операциях по переводу без наличных денежных средств в наличные уклоняться от уплат ы налога на добавленную стои мость от общей суммы оборота денежных средств, чем причин ялся материальный ущерб госу дарству. При этом, ОСОБА_5 п ланировал создать несколько юридических лиц, чтобы откры ть счета в банковских учрежд ениях и отчитываться в орган ах налоговой службы по месту регистрации - для создания ви димости законной деятельнос ти.

С этой целью ОСОБА_5 орга низовал преступную группу, в состав которой вовлек своег о брата ОСОБА_4 и ОСОБА_6 , ознакомив их с разработанны м им планом преступных дейст вий.

Согласно разработанному ОСОБА_5 преступному плану, о н как организатор должен был подыскивать лиц, на имя котор ых происходила регистрация ф иктивных субъектов предприн имательской деятельности; ос уществлять руководство деят ельностью преступной группы , разрабатывать планы соверш ения пре ступлений, участвов ать в их совершении совместн о с ОСОБА_4 и ОСОБА_6, а им енно: осуществлять фактическ ое руководство создаваемыми юридическими лицами с целью их дальнейшего использовани я для прикрытия незаконной д еятельности; определение спо соба получения и количества договоров, заключаемых с дру гими предприятиями-контраге нтами; определение банковски х учреждений для открытия те кущих счетов созданных юриди ческих лиц и сумму денежного вознаграждения членам групп ы из денежных средств, добыты х преступным путём.

ОСОБА_4 согласно разработ анному плану должен был поды скивать лиц, на имя которых пр оисходила регистрация фикти вных субъектов предпринимат ельской деятельности; получа ть денежные средства от неус тановленного досудебным сле дствием лица и передавать их ОСОБА_5 для распределения между членами преступной гр уппы; давать через неустанов ленное досудебным следствие м лицо предприятиям-контраге нтам поддельные расходные до кументы, составленные ОСОБ А_6, для отражения их в бухгал терском и налоговом учёте. Та кже ОСОБА_4 отводилась рол ь в поиске предприятий-контр агентов, нуждавшихся в услуг ах созданных членами организ ованной группы предприятий; поиск предприятий, от которы х можно было бы получать нали чные денежные средства и исп ользовать их в преступной де ятельности организованной г руппы.

ОСОБА_6 согласно разра ботанному плану преступных д ействий должна была вести бу хгалтерский и налоговый учё т созданных субъектов предпр инимательской деятельности ; составлять и предоставлять в государственные органы вл асти отчётность этих предпри ятий; оформлять документы по осуществлению бестоварных с делок на созданные членами п реступной группы субъекты пр едпринимательской деятельн ости (юридические лица).

ОСОБА_4 и ОСОБА_6 дали с вое согласие на участие в дея тельности организованной гр уппы, одобрили план совершен ия преступлений, разработанн ый ОСОБА_5

16 марта 2007 года ОСОБА_5, дей ствуя из корыстных побуждени й, без цели занятия предприни мательской деятельностью, а с целью имитировать и создав ать видимость деятельности, имея умысел на занятие фикти вным щпринимательством, дейс твуя согласованно с другими членами преступной группы ОСОБА_4 и ОСОБА_6 создал с убъект предпринимательской деятельности юридическое ли цо частное предприятие «А ффари-Трейд», зарегистрир овав его в исполнительном ко митете Донецкого городского совета с идентификационным кодом ЕГРПОУ 34990617 по юридическ ому адресу: ул. 9 Января. 12 в Куйб ышевском районе г. Донецка, на имя подставного лица учреди теля ОСОБА_8, который не бы л посвящен в преступные наме рения членов организованной группы. Согласно протоколу о т 7 декабря 2007 года директором Ч П «Аффари-Трейд»назначен О СОБА_8

После регистрации ЧП «Афф ари-Трейд»и в последующем в с оответствии доверенностью, в ыданной ОСОБА_8 и заверенн ой 19 марта 2007 года частным нота риусом Донецкого городского нотариального округа ОСОБ А_9, права по полному руковод ству деятельностью предприя тия были присвоены ОСОБА_5 и членами созданной им групп ы ОСОБА_4 и ОСОБА_6

В течение деятельности ЧП « Аффари-Трейд»обязанности по ведению бухгалтерского учет а и иной документации финанс ово-хозяйственной деятельно сти исполняла ОСОБА_6, дей ствующая согласованно с ОС ОБА_5 и ОСОБА_4 Кроме того , для проведения финансовых о пераций ОСОБА_5 через подс тавное лицо ОСОБА_8 открыл в ПАО "КБ "ПРОМЭКОНОМБАНК". МФО 334992, счет 260081592 (980).

Кроме того, 19 марта 2008 года О СОБА_5 из корыстных побужде ний, не собираясь заниматься предпринимательской деятел ьностью, а лишь имитировать и создавать видимость деятель ности, имея умысел на занятие фиктивным предпринимательс твом, действуя согласованно с другими членами преступной группы ОСОБА_4 и ОСОБА_6 , повторно создал субъект пре дпринимательской деятельно сти юридическое лицо Обще ство с ограниченной ответств енностью «Амарилис», заре гистрировав его за идентифик ационным кодом ЕГРПОУ 35793746 по ю ридическому адресу: ул. Жмуры . 1, в Киевском районе г. Донецка , в исполнительном комитете Д онецкого городского совета н а подставное лицо учредителя ОСОБА_10, которая не была по священа в преступные намерен ия членов организованной гру ппы,

Согласно протоколу № 1 от 15 ф евраля 2008 года директором ООО «Амарилис»была назначена ОСОБА_10 После регистрации О ОО «Амарилис»права по полном у руководству деятельностью предприятия были присвоены ОСОБА_5 и членами созданно й им группы ОСОБА_4 и ОСО БА_6

В течение деятельности ООО «Амарилис»обязанности по ве дению бухгалтерского учёта и иной документации финансово -хозяйственной деятельности исполняла ОСОБА_6 Для про ведения противоправных фина нсовых операций ОСОБА_5 че рез подставное лицо ОСОБА_1 0 открыл в ПАО «ПРАЙМ-БАНК», М ФО 300669, счёт № 260033011098 и в АО "Фортуна -банк", МФО 300904, счёт № 2600031952.

В последующем вся деятельн ость данного предприятия сво дилась к фиктивному предприн имательству, а именно: заполн ению бухгалтерских и налогов ых документов о проведении б естоварных приходных и расхо дных операций с целью обнали чивания денежных средств, а т акже путём оформления бестов арных приходных и расходных документов к осуществлению т ранзитных денежных операций через банковский счёт ООО «А марилис»с целью искусственн ого завышения стоимости това ров, услуг, для различных учас тников предпринимательской деятельности.

Осуществляя незаконную де ятельность ООО «Амарилис», д ействуя умышленно, ОСОБА_5 совместно с ОСОБА_4 и ОС ОБА_6 с целью прикрытия неза конной деятельности и придан ия законности перечисления о т предприятий-контрагентов д енежных средств на счёт пред приятия, оформляли поддельны е расходные документы по бес товарным операциям, которые служили основанием для переч исления безналичных денежны х средств предприятиями-конт рагентами на счёт ООО «Амари лис».

Затем ОСОБА_5. ОСОБА_4 и ОСОБА_6 выдавали предст авителям предприятий-контра гентов наличные денежные сре дства, оставляя при этом для с ебя заранее оговоренную част ь в качестве оплаты за соверш ение незаконных операций.

В результате указанной де ятельности подсудимых в нару шение п. 7.4.5 п. 7.4 ст.7 Закона Украин ы «О налоге на добавленную ст оимость»от 3 апреля 1997 года, с п оследующими изменениями и до полнениями, в ходе финансово -хозяйственной деятельности ООО «Амарилис»был завышен н алоговый кредит декларации п о налогу добавленную стоимос ть на сумму 156 231 грн., что привело к недоначислению в бюджет на логовых обязательств за сент ябрь 2008 года на указанную сумм у, в связи с чем был причинён у щерб государству на указанну ю сумму.

Кроме того, 26 мая 2009 года ОС ОБА_5, действуя из корыстных побуждений, не имея намерени я заниматься предпринимател ьской деятельностью, а лишь с оздавая видимость деятельно сти, имея умысел на занятие фи ктивным предпринимательств ом, действуя согласованно с ОСОБА_4 и ОСОБА_6, повторн о создал субъект предпринима тельской деятельности юриди ческое лицо Общество с огр аниченной ответственностью «Мурамас», зарегистриров ав его в исполнительном коми тете Донецкого городского со нета за идентификационным ко дом ЕГРПОУ 36512674, по юридическом у адресу: ул. Советская, 27 в Киев ском районе г. Донецка, на подс тавное лицо учредителя ОСО БА_11, который не был посвящен в преступные намерения член ов организованной группы.

Согласно протоколу № 2 от 20 ма я 2009 года директором ООО «Мура мас»назначен ОСОБА_11 Посл е регистрации ООО «Мурамас»п рава по полному руководству деятельностью предприятия б ыли присвоены ОСОБА_5, ОС ОБА_4 и ОСОБА_6 В период де ятельности ООО «Мурамас»обя занности по ведению бухгалте рского учёта и иной документ ации финансово-хозяйственно й деятельности исполняла О СОБА_6

Для проведения противопра вных финансовых операций О СОБА_5 через подставное лиц о ОСОБА_11 открыл в ПАО "Форт уна-банк", МФО 300904, счёт № 26001311096, в ПА О "КОНВЕРСБАНК", МФО 339339, счёт № 2600 40401701, в филиале АБ "ПИВДЕННЫЙ" в г . Киеве, МФО 320917, счет № 26009301675501. в Жел езнодорожном филиале ПАО ПИБ в г. Киеве. МФО 322153, счет № 26003301362827.

Вся деятельность данного п редприятия сводилась к фикти вному предпринимательству, а именно: заполнению бухгалте рских и налоговых документов о проведении бестоварных пр иходных и расходных операций с целью обналичивания денеж ных средств, а также путём офо рмления бестоварных приходн ых и расходных документов к о существлению транзитных ден ежных операций через банковс кий счёт ООО «Мурамас»с цель ю искусственного завышения с тоимости товаров, услуг, для р азличных участников предпри нимательской деятельности.

С целью прикрытия незаконн ой деятельности и придания з аконности перечисления от пр едприятий-контрагентов дене жных средств на счёт предпри ятия подсудимые оформляли по ддельные расходные документ ы по бестоварным операциям, к оторые служили основанием дл я перечисления безналичных д енежных средств предприятия ми-контрагентами на счёт ООО «Мурамас».

Впоследствии, члены органи зованной группы ОСОБА_5, ОСОБА_4 и ОСОБА_6 выдавал и представителям предприяти й-контрагентов наличные дене жные средства, оставляя при э том для себя заранее оговоре нную часть в качестве оплаты за совершение незаконных оп ераций.

Кроме того, 19 мая 2008 года в со ответствии с решением учреди теля на должность директора частного предприятия «Брикп ром», ЕГРПОУ 35951390, зарегистриро ванного 22 мая 2008 года государст венным регистратором Управл ения государственной регист рации Донецкого городского с овета за № 12661020000030282, был назначен ОСОБА_4

23 мая 2008 года ЧП «Брикпром»бы ло принято на налоговый учёт в ГНИ в Киевском районе г. Дон ецка и является плательщиком налога на добавленную стоим ость согласно свидетельства № 00118897. 7 октября 2008 года директор ом ЧП «Брикпром»ОСОБА_4 в филиале АБ «Энергобанк»в г. Д онецке открыт счёт № 26001318302.

За период с марта 2010 года по я нварь 2011 года на указанный счё т предприятия поступили дене жные средства в общей сумме 226 000 гривен, а именно: 31 марта 2010 год а в сумме 34000 гривен от ООО «Мег апром»; 21 апреля 2010 года в сумме 22000 гривен от ООО «Мегапром»; 18 и юня 2010 года в сумме 35000 гривен от ООО «Мегапром»; 7 июля 2010 года в сумме 6000 гривен от ООО «Мегапр ом»; 13 сентября 2010 года в сумме 90 00 гривен от ООО «Мегапром»; 7 но ября 2010 года в сумме 20000 гривен о т ООО «Мегапром»; 2 декбаря 2010 г ода в сумме 5000 гривен от ООО «Ме гапром»: 10 декабря 2010 г. в сумме 5 000 гривен от ООО «Мегапром»; 17 я нваря 2011 года в сумме 100000 гривен от ООО «Завод метизных издел ий».

Поступившие денежные сред ства были израсходованы дире ктором ЧГ1 «Брикпром»ОСОБА _4 следующим образом: 61000 гриве н перечислены ООО «Оптосерви с»; 120600 гривен перечислены ООО «Восточная Украинская комме рческая компания»; 3900 гривен п еречислены ООО «Компания Рем электросервис».

При этом ОСОБА_4, являясь должностным лицом, действуя умышленно, из корыстных побу ждений, используя своё служе бное положение вопреки интер есам службы, самоустранился от возложенных на него обяза нностей и в период с марта 2010 го да по январь 2011 года в ГНИ в Кие вском районе г. Донецка декла рации по налогу на добавленн ую стоимость не предоставил и в нарушение п. 7.3.1 п. 7.3 ст. 7 Закон а Украины «О налоге на добавл енную стоимость»занизил нал оговое обязательство по нало гу на добавленную стоимость на сумму 44667 грн., что более чем в 100 раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов гра ждан. Указанные действия ОС ОБА_4 повлекли за собой прич инение существенного вреда о храняемым законом государст венным интересам.

В настоящем судебном засе дании подсудимые ОСОБА_4 и ОСОБА_5, полностью призна вая себя виновными в соверше нии указанных преступлений, не возражали против освобожд ения их от уголовной ответст венности за совершение указа нного преступления на основа нии Закона Украины «Об амнис тии в 2011 году»от 8 июля 2011 года, по скольку на момент вступления в силу указанного Закона под судимый ОСОБА_4 имел двоих несовершеннолетних детей, а подсудимый ОСОБА_5 имел о дного несовершеннолетнего р ебенка.

Проанализировав обстоятел ьства по делу, заслушав подсу димых, которые полностью при знали себя виновными в совер шении указанных преступлени й и просили прекратить произ водство по делу по амнистии, з аслушав заключение прокурор а, полагавшего возможным пре кратить производство по делу в отношении подсудимых ОСО БА_4 и ОСОБА_5, а также мнен ие защитников, также просивш их суд прекратить производст во по делу в отношении данных подсудимых по указанным осн ованиям, суд также считает, чт о настоящее уголовное дело п о обвинению ОСОБА_4 и ОСО БА_5 подлежит прекращению.

В соответствии со ст.6 Закон а Украины “Об амнистии в 2011 год у” от 8 июля 2011 года освобождают ся от уголовной ответственно сти в порядке и на условиях, оп ределенных этим Законом, лиц а, подпадающие под действие с т.1 этого Закона, уголовные дел а в отношении которых находя тся в производстве органов д ознания, досудебного следств ия или не рассмотрены судами , а также рассмотренные судам и, но приговоры не вступили в з аконную силу, о преступления х, совершенных до вступления настоящего Закона в силу.

Учитывая, что ОСОБА_4 обв иняется в совершении преступ лений, предусмотренных ст.ст .28 ч.3, 205 ч.2, 364 ч.1 УК Украины, за котор ое законом предусмотрено нак азание не более пяти лет лише ния свободы, на момент принят ия Закона Украины «Об амнист ии в 2011 году»от 8 июля 2011 года име ет двоих несовершеннолетних детей - сына ОСОБА_12, ІН ФОРМАЦІЯ_11, и дочь ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_12, и подпадает под действие п. “в” ст. 1 Закона Украины “Об амнистии в 2011 году ”; ОСОБА_5 обвиняется в сов ершении преступления, предус мотренного ст.ст.28 ч.3, 205 ч.2 УК Укр аины, за которое законом пред усмотрено наказание не более пяти лет лишения свободы, на м омент принятия Закона Украин ы «Об амнистии в 2011 году»от 8 ию ля 2011 года имеет несовершенно летнюю дочь ОСОБА_7, ІНФО РМАЦІЯ_10, и подпадает под дей ствие п. “в” ст. 1 Закона Украин ы “Об амнистии в 2011 году”, сами подсудимые ОСОБА_4 и ОСО БА_5 не возражают против при менения к ним амнистии, в связ и с чем суд считает необходим ым освободить их от уголовно й ответственности по настоящ ему делу.

На основании изложенного, п . «в»ст.1, ст.6 Закона Украины “Об амнистии в 2011 году” от 8 июля 2011 г ода, руководствуясь ст.ст.6 п.4, 2 82 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л :

Освободить ОСОБА_4 от уголовной ответственности п о ст.ст.28 ч3, 205 ч.2, 364 ч.1 УК Украины на основании п. «в»ст.1 Закона Ук раины «Об амнистии в 2011 году»о т 8 июля 2011 года.

Освободить ОСОБА_5 от уг оловной ответственности по с т.ст.28 ч3, 205 ч.2 УК Украины на основ ании п. «в»ст.1 Закона Украины «Об амнистии в 2011 году»от 8 июля 2011 года.

Уголовное дело по обвинени ю ОСОБА_4 по ст.ст.28 ч3, 205 ч.2, 364 ч. 1 УК Украины, ОСОБА_5 по ст.с т.28 ч3, 205 ч.2 УК Украины дальнейши м производством прекратить.

Меру пресечения ОСОБА_4 до вступления постановления в законную силу изменить с со держания под стражей в Донец ком СИЗО № 5 УГДУВИН в Донецкой области на подписку о невыез де с постоянного места жител ьства, освободив его из-под ст ражи в зале суда немедленно.

Меру пресечения ОСОБА_5 до вступления постановления в законную силу оставить пре жнюю подписку о невыезде с по стоянного места жительства.

Постановление может быть о бжаловано в апелляционный су д Донецкой области через Кие вский районный суд г. Донецка в течение 7 суток.

Судья: