Постанова

від 11.07.2011 по справі 4-1356/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-1356/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 липня 2011 року м. Че рнігів

Новозаводс ький районний суд м. Чернігов а

в складі : головуючого судд і Кузьміна М. В.

при секретарі Сидоренко О. М.

за участю прокурора ПОХИЛЬКА Я.М.

розглянувши у відкритому с удовому засіданні в залі суд у в м. Чернігові справу за пода нням слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області О.А. Кантур про надання дозволу на проведення виїмки бухгал терських документів

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло подання сл ідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черніг івській області Кантур О.А. про надання дозволу на пров едення виїмки бухгалтерськи х документів з тих підстав, що в провадженні знаходиться к римінальна справа №903/229 віднос но директора ПП «Укрнафтотре йд» ОСОБА_2 про умисне ухи лення від сплати податків у в еликих розмірах за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.2 12 КК України.

В ході проведення досудово го слідства було встановлено , що директор ПП «Укрнафтотре йд» (код 32863710) ОСОБА_2, являючи сь службовою особою товарист ва, на яку покладено виконанн я організаційно-розпорядчих і адміністративно-господарс ьких обов' язків та будучи в ідповідальним за правильніс ть нарахування та своєчасніс ть сплати податків, шляхом за ниження об' єкту оподаткува ння, використовуючи первинні бухгалтерські документи суб ' єктів господарювання, що м ають ознаки фіктивної діяльн ості, умисно ухилився від спл ати податку на додану вартіс ть у звітних періодах з жовтн я 2008 року по вересень 2010 року, вн аслідок чого до державного б юджету не надійшло 2 160 768,22 грн., щ о є великим розміром.

Під час розслідування було встановлено, що протягом пер евіреного періоду ПП «Укрнаф тотрейд» мав фінансово-госпо дарські відносини з ПП «Адіс » (31576283) протягом 2008 - 2011 років, а сам е реалізовував останньому бе нзин моторний та дизельне па льне.

Крім цього, поставками мото рного бензину і дизельного п ального для потреб ПП «Адіс» займались ПП «Влад Нафта» (337758 77), ПП «Укр - Транс» (34209036) та ПП «Інт ранском» (37308168).

Беручи до уваги, що документ и, які підтверджують правові взаємовідносини ПП «Адіс» з ПП «Укрнафтотрейд», ПП «Влад Нафта», ПП «Укр - Транс» та ПП « Інтранском» та мають значенн я для встановлення істини по кримінальній справі знаходя ться в бухгалтерії (архіві) ПП «Адіс», до суду подане дане по дання.

Вислухавши поясн ення слідчого, який подання п ідтримав та просив його задо вольнити, дослідивши матеріа ли справи та вислухавши думк у прокурора, який вважав, що по дання обґрунтоване та підляг ає задоволенню, суд вважає, що вказане подання слідчого об ґрунтоване та підлягає задов оленню, оскільки в бухгалтер ії (архіві) ПП «Адіс» знаходят ься документи, які мають знач ення для встановлення істини по кримінальній справі.

Керуючись ст.178 КП К України, суд

Постановив:

Надати дозвіл на проведен ня виїмки документів в ПП «Ад іс» (31576283, с.Стрижавка, вул. Приса дибна, 7, Вінницького району), щ о засвідчують правові взаємо відносини даного підприємст ва з ПП «Укрнафтотрейд» (код 32 863710), ПП «Влад Нафта» (33775877), ПП «Укр - Транс» (34209036) та ПП «Інтранском » (37308168), а саме: договорів, податк ових накладних, видаткових н акладних, товарно-транспортн их накладних, сертифікатів я кості та паспортів якості, ра хунків-фактур, платіжних дор учень, виписок банку, векселі в, актів прийому-передачі век селів, листів, доручень, книг о бліку в' їзду та виїзду авто транспорту, актів взаємозвір ок, реєстрів виданих та отрим аних податкових накладних, з ведені регістри бухгалтерсь кого обліку (журнали-ордери, к артки рахунків, оборотно-сал ьдові відомості, тощо) та інши х бухгалтерських документів за період з 01.07.2008 року по 30.05.2011 рок у за місцем фактичного збері гання таких документів.

Постанова не оскаржується .

Суддя: М.В. Кузь мін