Постанова

від 11.07.2011 по справі 4-1352/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-1352/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 липня 2011 року м. Че рнігів

Новозаводс ький районний суд м. Чернігов а

в складі : головуючого судд і Кузьміна М. В.

при секретарі Сидоренко О. М.

за участю прокурора ПОХИЛЬКА Я.М.

розглянувши у відкритому с удовому засіданні в залі суд у в м. Чернігові справу за пода нням слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області О.А. Кантур про надання дозволу на проведення виїмки бухгал терських документів

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло подання сл ідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черніг івській області Кантур О.А. про надання дозволу на пров едення виїмки бухгалтерськи х документів з тих підстав, що в провадженні знаходиться к римінальна справа №903/229 віднос но директора ПП «Укрнафтотре йд» ОСОБА_2 про умисне ухи лення від сплати податків у в еликих розмірах за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.2 12 КК України.

В ході проведення досудово го слідства було встановлено , що директор ПП «Укрнафтотре йд» (код 32863710) ОСОБА_2, являючи сь службовою особою товарист ва, на яку покладено виконанн я організаційно-розпорядчих і адміністративно-господарс ьких обов' язків та будучи в ідповідальним за правильніс ть нарахування та своєчасніс ть сплати податків, шляхом за ниження об' єкту оподаткува ння, використовуючи первинні бухгалтерські документи суб ' єктів господарювання, що м ають ознаки фіктивної діяльн ості, умисно ухилився від спл ати податку на додану вартіс ть у звітних періодах з жовтн я 2008 року по вересень 2010 року, вн аслідок чого до державного б юджету не надійшло 2 160 768,22 грн., щ о є великим розміром.

Під час розслідування було встановлено, що протягом пер евіреного періоду ПП «Укрнаф тотрейд» мав фінансово-госпо дарські відносини з ТОВ «Біо технології 2000» (36890444) протягом 2010 - 2011 років, а саме придбавав у ос таннього бензин моторний та дизельне пальне.

Крім цього, придбанням мото рного бензину і дизельного п ального для потреб у ТОВ «Біо технології 2000» займались ПП « Влад Нафта» (33775877), ПП «Укр - Транс » (34209036) та ПП «Інтранском» (37308168).

Беручи до уваги, що документ и, які підтверджують правові взаємовідносини ТОВ «Біотех нології 2000» з ПП «Укрнафтотре йд», ПП «Влад Нафта», ПП «Інтра нском» та ПП «Укр - Транс» та м ають значення для встановлен ня істини по кримінальній сп раві та знаходяться в бухгал терії ТОВ «Біотехнології 2000», до суду подане дане подання.

Вислухавши поясн ення слідчого, який подання п ідтримав та просив його задо вольнити, дослідивши матеріа ли справи та вислухавши думк у прокурора, який вважав, що по дання обґрунтоване та підляг ає задоволенню, суд вважає, що вказане подання слідчого об ґрунтоване та підлягає задов оленню, оскільки в ТОВ «Біоте хнології 2000» знаходяться доку менти, які мають значення для встановлення істини по крим інальній справі.

Керуючись ст.178 КП К України, суд

Постановив:

Надати дозвіл на проведен ня виїмки документів в ТОВ «Б іотехнології 2000» (36890444, м. Українк а, Обухівського району Київс ької області, вул. Промислова , буд. 59), що засвідчують правові взаємовідносини даного підп риємства з ПП «Укрнафтотрейд » (код 32863710), ПП «Влад Нафта» (33775877), П П «Укр - Транс» (34209036) та ПП «Інтра нском» (37308168), а саме: договорів, п одаткових накладних, видатко вих накладних, товарно-транс портних накладних, сертифіка тів якості та паспортів якос ті, рахунків-фактур, платіжни х доручень, виписок банку, век селів, актів прийому-передач і векселів, листів, доручень, к ниг обліку в' їзду та виїзду автотранспорту, актів взаєм озвірок, реєстрів виданих та отриманих податкових наклад них, зведені регістри бухгал терського обліку (журнали-ор дери, картки рахунків, оборот но-сальдові відомості, тощо) т а інших бухгалтерських докум ентів за період з 01.07.2008 року (з ча су створення) по 30.05.2011 року за мі сцем фактичного зберігання т аких документів.

Постанова не оскаржується .

Суддя: М.В. Кузь мін