Постанова

від 26.07.2011 по справі 4-1495/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-1495/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 липня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РА ЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Шипов І.М.

розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ П М ДПА в Чернігівській област і Очковської С.М., узгодже ного із заступником прокурор а Чернігівської області про проведення обшуку, в зв”язку з розслідуванням кримінальн ої справи № 902/223, -

Встановив:

В провадженні Слідчого від ділу податкової міліції ДПА в Чернігівській області знах одиться кримінальна справа № 902/223, яка порушена відносно дир ектора ТОВ «АПБ-Цегла» ОСОБ А_3 за ознаками злочину, пере дбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Під час досудового слідств а встановлено, що директор ТО В «АПБ Цегла» (є правонаступн иком ЗАТ «Агропромбуд») (код ЄДРПОУ 03588301, м.Борзна, вул. Париз ької Комуни, 33) ОСОБА_3, шлях ом використання первинних бу хгалтерських документів «фі ктивних» суб' єктів господа рської діяльності від ТОВ «П ромінь АС» (код 36945262), ТОВ «Укрін екс ЛТД»(код ЄДРПОУ 37193789), ТОВ «С учасні системи» (код ЄДРПОУ 3 7240898), ТОВ «Ексентор» (код ЄДРПОУ 37450667), забезпечуючи тим самим бе зпідставне штучне право підп риємства на формування подат кового кредиту з податку на д одану вартість, з корисливих мотивів, шляхом заниження об ' єкту оподаткування, за гру день 2010- березень 2011 року, умисно ухилився від сплати податкі в, внаслідок чого до державно го бюджету не надійшло подат ків на загальну суму 2 682 406,00 грн . грн., що є особливо-великим ро зміром.

Також встановлено, що перер ахування грошових коштів з р ахунку ТОВ «АПБ-Цегла» на рах унки фіктивних підприємств з дійснювалось бухгалтером ОСОБА_5 яка діяла за вказів кою засновника ТОВ «АПБ-Цегл а» ОСОБА_6.

Під час досудового слідств а отримано оперативну інформ ацію, що до проведення безтов арних операцій ТОВ «АПБ-Цегл а» з фіктивними підприємства ми, а також виготовлення перв инних бухгалтерських докуме нтів «фіктивних» суб' єктів господарської діяльності п ричетні ОСОБА_6, ОСОБА_7 та ОСОБА_8, які є фактичним и керівниками та засновникам и ТОВ «АПБ-Цегла» (код ЄДРПОУ 03588301), ТОВ «Термокерамік - К» (код ЄДРПОУ35144148), підприємства з іно земними інвестиціями у форм і закритого акціонерного тов ариства «ІСА - ЮНІОН» (код ЄД РПОУ 23709416).

Крім цього отримано операт ивну інформацію, що документ и та печатки, які підтверджую ть фінансово-господарську ді яльність ТОВ «АПБ-Цегла» з пі дприємствами, які мають озна ки фіктивності, печатки та до кументи підприємств, які вик ористовувалися службовими о собами у фінансово-господарс ькій діяльності з метою ухил ення від сплати податків, чис ті бланки з печатками підпри ємств з ознаками фіктивності та грошові кошти здобуті зло чинним шляхом, а також інші пр едмети (комп»ютерна техніка, магнітні носії інформації, ш тампи, кліше та інш., які мають значення для встановлення о бставин вчинення злочину зна ходяться в будинку АДРЕСА _1 та прилеглих будівлях, які розташовані у дворі АДРЕСА _1, яка на праві власності на лежить ОСОБА_6.

За вказаних обставин у слід ства є підстави вважати, що д окументи та печатки, які підт верджують фінансово-господа рську діяльність ТОВ «АПБ-Це гла» з підприємствами які ма ють ознаки фіктивності, печа тки та документи підприємств , які використовувалися служ бовими особами у фінансово-г осподарській діяльності з ме тою ухилення від сплати пода тків, чисті бланки з печаткам и підприємств з ознаками фік тивності та грошові кошти зд обуті злочинним шляхом, а так ож інші предмети (комп»ютерн а техніка, магнітні носії інф ормації, штампи, кліше та інш.) , які мають значення для встан овлення обставин вчинення зл очину знаходяться в будинку АДРЕСА_1, яка на праві влас ності належить ОСОБА_6, як і мають значення для встанов лення обставин вчинення злоч ину та встановлення істини у справі, тому старший слідчий з ОВС CВ ПМ ДПА в Чернігівськ ій області Очковська С.М. звертається до суду з подан ням про проведення обшуку в б удинку АДРЕСА_1, яке на пра ві власності належить ОСО БА_6.

Дослідивши матеріали спра ви, оглянувши матеріали крим інальної справи, вважаю, що по дання старшого слідчого з ОВ С СВ ПМ ДПА в Чернігівській об ласті Очковської С.М. обґ рунтоване та підлягає задово ленню, оскільки, є достатні пі дстави вважати, що будинку АДРЕСА_1, які на праві власн ості належать ОСОБА_6, зна ходяться документи та печатк и, які підтверджують фінансо во-господарську діяльність Т ОВ «АПБ-Цегла» з підприємств ами, які мають ознаки фіктивн ості, печатки та документи пі дприємств, які використовува лися службовими особами у фі нансово-господарській діяль ності з метою ухилення від сп лати податків, чисті бланки з печатками підприємств з озн аками фіктивності та грошов і кошти здобуті злочинним шл яхом, а також інші предмети (ко мп»ютерна техніка, магнітні носії інформації, штампи, клі ше та інш.), які мають значення для встановлення обставин в чинення злочину та встановле ння істини у справі.

На підставі викладеного та керуючись ст. 177 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання старшого слі дчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігі вській області Очковської С.М. про проведення обшуку - задовольнити.

Провести обшук в будин ку АДРЕСА_1, які на праві в ласності належать ОСОБА_6 .

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя: І. М. Шипов