Постанова

від 12.07.2011 по справі 4-1723/11

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

 

П О С Т А Н О В А

про проведення обшуку

м. Черкаси                                                                           «11»липня 2011 року

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Пироженко В.Д., з участю прокурора Іщенко О.М. розглянувши подання ст. слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції Цвіркуна О.С. про проведення обшуку по кримінальній справі №2511100067, -

В С Т А Н О В И В:

Ст. слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Черкаській області старший лейтенант податкової  міліції Цвіркун О.С., за погодженням з заступником прокурора Черкаської області, звернувся із поданням про проведення обшуку житлового будинку за адресою: АДРЕСА_2, який належить ОСОБА_2.

Досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_2, (ід. номер НОМЕР_1, проживає за адресою: АДРЕСА_1) являючись приватним підприємцем, зареєстрованим у встановленому законом порядку в органах виконавчого комітету Тальнівської РДА, умисно, з метою ухилення від сплати податків, 27.07.10 подав до ДПІ у Тальнівському районі уточнюючий розрахунок податкових зобов‘язань з ПДВ за лютий 2008 року за №90028876653, згідно якого відніс до суми податкового кредиту податок на додану вартість у розмірі 1 464 463 грн., ніби то сформований за результатами фінансово-господарських операцій з ДП «Елсі Плюс».

          Згідно наявних матеріалів в кримінальній справі встановлено, що ДП «Елсі Плюс»ніяких фінансово-господарських операцій з ПП ОСОБА_2 за період свого існування не мало.

          Так, ОСОБА_2, шляхом внесення до офіційних звітних документів завідомо неправдивих відомостей, завищив суму податкового кредиту з ПДВ на 1 464 463 грн. та таким чином ухилився від сплати податку на додану вартість на вказану суму, що є у великих розмірах.

Крім цього встановлено, що ОСОБА_2, згідно договору купівлі-продажу від 03.11.90, належить частина житлового будинку за адресою: АДРЕСА_2, де можуть знаходитись документи, що підтверджують незаконну діяльність підприємця.

З метою повного, всебічного та об’єктивного розслідування кримінальної справи, встановлення істини у справі та документального підтвердження порушень чинного законодавства, допущених ОСОБА_2, виникла необхідність у відшуканні та вилученні оригіналів (копій) первинних документів податкового та бухгалтерського обліків, установчих документів, податкової звітності ФОП та інших речей і документів, що матимуть значення речових доказів для кримінальної справи, які можуть знаходитись за адресою: АДРЕСА_2.

Дослідивши матеріали кримінальної справи, взявши до уваги доводи слідчого та думку прокурора, враховуючи, що в приміщенні за адресою: АДРЕСА_2, яке належить ОСОБА_2, можуть знаходитися оригінали (копії) первинних документів податкового та бухгалтерського обліків, установчих документів, податкової звітності приватного підприємця, а також інші речі, які мають значення для розслідування кримінальної справи, керуючись ст. 177 КПК України ,-

П О С Т А Н О В И В:

1. Провести обшук житлового будинку за адресою: АДРЕСА_2, яке належить ОСОБА_2 з метою відшукання оригіналів (копій) первинних документів податкового та бухгалтерського обліків, установчих документів, податкової звітності ФОП ОСОБА_2, документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ДП «Елсі Плюс», а також інших речей і документів, які мають значення для встановлення істини у справі.

2.  Проведення обшуку доручити працівникам податкової міліції ДПА в Черкаській області.

СУДДЯ:                                                            

Постанова мені оголошена: