Постанова

від 24.06.2011 по справі 4-628/11

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 4-628/11

П О С Т А Н О В А

іменем України

"24" червня 2011 р.Дарниць кий районний суд м. Києва в осо бі судді Вовка Є.І., при секрет арі Пінчук А.С., за участю прок урора Медведюк О.О. розглянув ши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у Дарницькому район і м. Києва старшого лейтенант а податкової міліції Прохо ренко О.О., по кримінальній с праві № 72-00187, порушеної відносн о директора ТОВ «Ресурс-Дизе ль Україна»ОСОБА_2 за факт ом вчинення ним злочину, пере дбаченого ст.212 ч.3 КК України та за фактом вчинення фіктивно го підприємництва - створен ня невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності ПП «Комплекссист еми», що заподіяло велику мат еріальну шкоду державі, тобт о за ознаками злочину, передб аченого ч.2 ст.205 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

До Дарницького районн ого суду м. Києва надійшло вка зане подання за згодою засту пника прокурора , в якому слід чий просить: розглянути пода ння та винести постанову про розкриття банківської таємн иці клієнта АБ «Діамантбанк» (МФО 320854) - ТОВ «Ресурс-Дизель Укр аїна»(код 36619787) та про надання зг оди на проведення виїмки ори гіналів (в разі відсутності з авірені копії) вищезазначени х документів ТОВ «Ресурс-Диз ель Україна»(код 36619787) №26007308467 та № 26052308467, а даних про рух грошових к оштів по вказаних банківськи х рахунках в роздрукованому вигляді із зазначенням приз начення платежів та реквізит ів контрагентів за період з 01. 08.09р. по 15.06.11р..

Вивчивши матеріали вказан ої кримінальної справи встан овлено.

В провадженні СВ ПМ ДПІ у Да рницькому районі м. Києва зна ходиться кримінальна справа № 72-00187, порушена відносно дирек тора ТОВ «Ресурс-Дизель Укра їна»ОСОБА_2 за умисне ухил ення від сплати податків в ос обливо великих розмірах, що п ередбачено за ознаками злочи ну ч. 3 ст. 212 КК України та за факт ом вчинення фіктивного підпр иємництва - створення невст ановленими особами з метою п рикриття незаконної діяльно сті ПП «Комплекссистеми», що заподіяло велику матеріальн у шкоду державі, тобто за озна ками злочину, передбаченого ч.2 ст.205 КК України

В поданні зазначено, що д осудовим слідством по кримін альній справі встановлено, щ о директор ТОВ «Ресурс-Дизел ь Україна»ОСОБА_2, порушив ши вимоги п.п.7.2.3, п.п.7.2.6 п.7.2, п.п.7.4.1 п. 7.4 ст. 7, п.п.7.4.5 п.7.4, п.п.7.5.1 п.7.5 ст.7 Закону України «Про податок на дода ну вартість»№ 168/97-ВР від 03.04.1997 рок у із змінами та доповненнями , яким передбачено, що не підля гають включенню до складу по даткового кредиту суми сплач еного (нарахованого) податку у зв' язку з придбанням това рів (послуг), не підтверджені п одатковими накладними чи мит ними деклараціями (іншими по дібними документами згідно з пунктом 7.2.6 цього пункту), в пер іод січня-грудня 2010 року непра вомірно завищив податковий к редит з податку на додану вар тість ТОВ «Ресурс Дизель Україна»на загальну суму 3 552 854 грн., що є особливо великим ро зміром. ТОВ «Ресурс-Дизель Ук раїна»(код 36619787) має банківські рахунки №26007308467 та №26052308467 , в АБ «Ді амантбанк»(МФО 320854).

Проте з положень ст.62 Закон у України "Про банки та банків ську діяльність" вбачається, що Банку забороняється нада вати інформацію про клієнті в іншого банку, навіть якщо ї х імена зазначені у докумен тах, угодах та операціях клі єнта.

Враховуючи викладене, з мет ою встановлення джерела похо дження перерахованих грошов их коштів та зважаючи на те, що у АБ «Діамантбанк»(МФО 320854) мож уть знаходитись наступні док ументи:

- заяви службових ос іб ТОВ «Ресурс-Дизель Україн а»(код 36619787) на відкриття та закр иття вказаного рахунку;

- інші заяви, повідомле ння службових осіб ТОВ «Ресу рс-Дизель Україна»(код 36619787);

- реєстраційні та стат утні документи ТОВ «Ресурс-Д изель Україна»(код 36619787), надані службовими особами даного п ідприємства при відкритті та функціонуванні зазначеного рахунку;

- договори на здійснен ня розрахунково-касового обс луговування між АБ «Діамантб анк»та ТОВ «Ресурс-Дизель Ук раїна»(код 36619787), а також інші до говори між АБ «Діамантбанк»т а вказаним підприємством;

- картки із зразками п ідписів службових осіб та ві дбитків печаток ТОВ «Ресурс- Дизель Україна»(код 36619787);

- копії паспортів служ бових осіб ТОВ «Ресурс-Дизел ь Україна»(код 36619787);

- чеки з чекової книжки та інші супровідні документ и на отримання готівки.

- та дані про рух грошов их коштів по банківському ра хунку ТОВ «Ресурс-Дизель Укр аїна»(код 36619787) №26007308467 та №26052308467, які можуть мати значення до казів по кримінальній справі , з метою їх вилучення, керуючи сь ст.ст. 14-1, 178 КПК України та ст. 6 2 Закону України "Про банки та банківську діяльність"; -

ПОСТАНОВИВ :

Задовольнити подання ч астково.

Розкрити банківську таємн ицю клієнта АБ «Діамантба нк»(МФО 320854) - ТОВ «Ресурс-Дизель Україна»(код 36619787) та надати згоду на проведення виїмк и в особі старшого слідчого С В ПМ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва старшого лейтенанта податкової міліції Прохор енко О.О. оригіналів (в разі в ідсутності завірені копії):

- заяви службових ос іб ТОВ «Ресурс-Дизель Україн а»(код 36619787) на відкриття та закр иття вказаного рахунку;

- інші заяви, повідомле ння службових осіб ТОВ «Ресу рс-Дизель Україна»(код 36619787);

- реєстраційні та стат утні документи ТОВ «Ресурс-Д изель Україна»(код 36619787), надані службовими особами даного п ідприємства при відкритті та функціонуванні зазначеного рахунку;

- договори на здійснен ня розрахунково-касового обс луговування між АБ «Діамантб анк»та ТОВ «Ресурс-Дизель Ук раїна»(код 36619787), а також інші до говори між АБ «Діамантбанк»т а вказаним підприємством;

- картки із зразками п ідписів службових осіб та ві дбитків печаток ТОВ «Ресурс- Дизель Україна»(код 36619787);

- копії паспортів служ бових осіб ТОВ «Ресурс-Дизел ь Україна»(код 36619787);

- чеки з чекової книжки та інші супровідні документ и на отримання готівки.

а також на отримання Пр охоренко О.О. даних про рух г рошових коштів по банківсько му рахунку ТОВ «Ресурс-Дизел ь Україна»(код 36619787) №26007308467 та №26052308 467, в роздрукованому вигляді із зазначенням призначення п латежів за період з 01.08.09р. по 15.06.11р .

В задоволенні решти вимог подання відмовити.

Суддя

Дарницького районного суд у м. Києва Є.І. Вовк