Постанова

від 14.07.2011 по справі 4-1408/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-1408/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 липня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РА ЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Мурашко М.І.

розглянувши подання сл ідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черніг івській області Федоренка М.В. про розкриття інформ ації, що містить банківську т аємницю та проведення виїмки документів, -

В С Т А Н О В И В :

В провадженні СВ ПМ ДПА в Че рнігівській області знаходи ться кримінальна справа № 901/744, порушена відносно невстанов лених осіб, які придбали ПП « Атлантік Фіш Холод» (код 3709502 7, юридична адреса: м. Чернігів , вул. Комсомольська, 57) з метою прикриття незаконної діяльн ості за фактом фіктивного пі дприємництва, що заподіяло в елику матеріальну шкоду держ аві, за ознаками злочину, пере дбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що 22.11.2010 р. ОСОБА _4 разом з невстановленими о собами придбав у ОСОБА_5 П П «Атлантік Фіш Холод», у якого відсутні необхідні умо ви для ведення господарської діяльності, основні фонди, те хнічний персонал, виробничі активи, складські приміщення , транспортні засоби, підприє мство не знаходиться за юрид ичною адресою, а тому у відпов ідності до ч. 1, 5 ст. 203, п. 1, 2 ст. 215, ст. 228 Цивільного кодексу України угоди, укладені ПП «Атлант ік Фіш Холод» з іншими суб' єктами оподаткування, мають ознаки нікчемності.

Таким чином, невстановлені особи, діючи умисно, з корисли вих мотивів, переслідуючи ме ту, спрямовану на здійснення тяжких та особливо тяжких зл очинів, організували схему н езаконної діяльності щодо сп рияння підприємствам у незак онному формуванні податково го кредиту з податку на додан у вартість та ухиленні від сп лати податків.

ОСОБА_4 з невстановленими особами, використовуючи рек візити та банківські рахунки ПП «Атлантік Фіш Холод», документально оформлювали н еіснуючі операції на отриман ня і відпуск товарно-матеріа льних цінностей, послуг, робі т для підприємств, зареєстро ваних на території України, п ісля чого дані документи від ображались замовниками посл уг в бухгалтерському і подат ковому обліку, з метою незако нного формування податковог о кредиту, заниження своїх по даткових зобов' язань з ПДВ на загальну суму 3 787 881 грн.

В ході досудового слідства встановлено, що ПП «Атлант ік Фіш Холод» (код 37095027) мало вз аємовідносини з ТОВ «Деюре Г рупп» (код ЄДРПОУ 37317392), яке взає модіяло з ТОВ «ТМС Лімітед» (к од 35851137).

З метою повного, всебічного та об' єктивного дослідженн я всіх обставин справи, викри ття всієї схеми задіяних під приємств та осіб, що сприяли в чиненню злочину, встановленн я подальшого руху коштів, оде ржаних внаслідок документал ьного оформлення проведення безтоварних операцій з вико ристанням банківських рахун ків ПП «Атлантік Фіш Холо д», отримання зразків їх поче рку та підписів для проведен ня в разі необхідності кримі налістичного дослідження у е кспертних установах по кримі нальній справі, виникла необ хідність у проведенні виїмки оригіналів документів в ДФ П АТ «ЄКБ» (МФО 307349, м. Дніпропетро вськ, вул. Сімферопольська, 11, п риміщення 25), що становлять ба нківську таємницю клієнта ТО В «ТМС Лімітед», а саме: докуме нтів юридичної справи клієнт а банку, передбачених Інстру кцією про порядок відкриття, використання і закриття рах унків у національній та іноз емних валютах, затвердженою Постановою Правління Націон ального банку України від 12.11.20 03 р. № 492, платіжних документів, в иписок про рух грошових кошт ів по рахунку № 26003087002601, відкрито му 23.04.2008 р. і 28.05.2008 р.

Іншим способом, ніж розкрит и банківську таємницю та отр имати документи, що мають док азове значення по справі, нем ожливо.

Розглянувши подання та до слідивши матеріали кримінал ьної справи, приходжу до висн овку, що подання слідчого об ґрунтоване та підлягає зад оволенню.

На підставі викладеного, к еруючись ст.178 КПК України та с т.ст.60, 62 Закону України «Про ба нки та банківську діяльність », -

ПОСТАНОВИВ:

Надати ДФ ПАТ «ЄКБ» (М ФО 307349, м. Дніпропетровськ, вул. С імферопольська, 11, приміщення 25) дозвіл на розкриття інформ ації стосовно клієнта ТОВ «Т МС Лімітед» (код 35851137, юридична а дреса: м. Київ, вул. Басейна, буд . 9), яка містить банківську тає мницю.

Провести в ДФ ПАТ «ЄКБ» (МФО 307349, м. Дніпропетровськ, вул. Сім феропольська, 11, приміщення 25) в иїмку оригіналів документі в, що становлять банківську т аємницю:

­ документів юридично ї справи ТОВ «ТМС Лімітед» (ко д 35851137), передбачених Інструкці єю про порядок відкриття, вик ористання і закриття рахункі в у національній та іноземни х валютах, затвердженою Пост ановою Правління Національн ого банку України від 12.11.2003 р. № 49 2, які були надані для відкритт я вказаного банківського рах унку, а також зібраних в резул ьтаті користування вказаним рахунком за весь період функ ціонування рахунку;

­ актів прийому-перед ачі виконаних робіт по підкл юченню клієнта ТОВ «ТМС Лімі тед» (код 35851137) до системи «Клієн т-Банк» (актів прийому-переда чі ключів електронного цифро вого підпису);

­ довіреностей (доруч ень) від імені ТОВ «ТМС Ліміте д» (код 35851137) на отримання від ба нку ключів електронного цифр ового підпису (робіт по підкл юченню до системи «Клієнт-Ба нк»);

­ виписок про рух грош ових коштів по рахунку ТОВ «Т МС Лімітед» (код 35851137) № 26003087002601 за пе ріод з 23.04.2008 р. по теперішній час (в електронному вигляді та на паперових носіях), із зазначе нням реквізитів контрагенті в (назва підприємства, код ЄДР ПОУ), в тому числі реквізитів ї х рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи), призн ачення і суми платежу, дати та часу здійснення платежів, ві домостей щодо документів, на підставі яких здійснені так і платежі;

­ первинних документі в, що свідчать про зарахуванн я на вказаний банківський ра хунок та зняття з нього грошо вих коштів (платіжні доручен ня, грошові чеки, платіжні вим оги та інші розрахункові док ументи) за період з 23.04.2008 р. по теп ерішній час.

Всі документи надати в ориг іналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів , надати засвідчені копії вка заних документів та протокол ів виїмок, що підтверджують в илучення оригіналів. В разі в ідсутності будь-яких з вище п ерелічених документів, зазна чити письмово окремим листом про причину ненадання докум ентів.

Копію постанови надіслати слідчому, прокурору Чернігі вської області, банківській установі.

Постанова не оскаржуєтьс я

Суддя: М. І. Мурашко