Постанова

від 20.07.2011 по справі 4-9/11

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

ПОСТАНОВА

про надання дозволу на п роведення огляду приміщення та інших володінь за адресою : м. Черкаси, вул. Гоголя, буд.241

01 лютого 2011 року м. Черкаси

Суддя Соснівського район ного суду міста Черкаси Журб а С.О., розглянувши подання УПМ ДПА в Черкаській області про надання дозволу на проведен ня огляду приміщення за адре сою : АДРЕСА_1 -

ВСТАНОВИВ:

УПМ ДПА в Черкаській об ласті за погодженням із заст упником прокурора Черкасько ї області звернулося до Сосн івського районного суду м. Че ркаси з поданням про надання дозволу на проведення огляд у приміщення та інших володі нь за адресою : АДРЕСА_1.

Згідно матеріалів поданн я УПМ ДПА в Черкаській област і проводиться перевірка фіна нсово - господарської діяльн ості з питань дотримання вим ог податкового законодавств а товариства з обмеженою від повідальністю "Літа"" ( код ЄДР ПОУ 21357692, юридична та фактич на адреси: АДРЕСА_1), пере буває на обліку в ДШ у м. Черка си. Директором засновником т а головним бухгалтером вказа ного підприємства є ОСОБА_1 (і.н. НОМЕР_1). Основний в ид діяльності - будівництво б удівель.

Як встановлено в ході перев ірки, під час здійснення фіна нсово -господарської діяльно сті протягом 2009-2010рр. з мето ю ухилення від сплати податк ів відображає по бухгалтерсь кому та податковому обліках підприємства «псевдооперац ії»з придбання товарів (робі т, послуг) від TOB «Київ Енерго»( м. Київ, код. ЄДРПОУ 34875555 ), TOB „В остокстройінвест-2006" ( м. Лу ганськ, код ЄДРПО 34580046) TOB «Ге ліос»( Київська обл., м. Обухів код ЄДРПОУ 34161560 ). Дані підпр иємства зареєстровані у м. Ки єві, мають ознаки фіктивност і, за юридичними та фактичним и адресами не знаходяться, а з асновник та директор TOB «Київ- Енерго»(м. Київ) ОСОБА_2 в по яснені пояснила, що до реєстр ації підприємства ніякого ві дношення не має, директором д аного підприємства не являєт ься.

Внаслідок зазначених прот иправних дій, протягом вищев казаного періоду директор TOB « Літа» ОСОБА_1, шляхом пров едення псевдооперацій по при дбанню товарно - матеріальни х цінностей у СГД м. Києва, нез аконно включив до складу под аткового кредиту з ПДВ опера ції на суму 1100 тис. грн. та подат ку на прибуток в сумі 1200 ти с. грн., а всього на суму понад 23 00 тис. грн.

Розглянувши матеріали по дання та приймаючи до уваги, щ о в діях директора TOB «Літа»О СОБА_1 вбачаються ознаки сл ужбового підроблення, ухилен ня від сплати податків в особ ливо великих розмірах, відпо відальність за що передбачен а ст.ст. 366 та 212 КК Україн и та враховуючи той факт що вказані дії сприяють в ідтоку значної суми готівков их коштів до „тіньового" с ектору економіки і документи чи предмети, які можуть в пода льшому мати доказове значенн я та становити інтерес для вс тановлення істини по матеріа лах перевірки на даний час зн аходитися в домоволодінні ОСОБА_3 за адресою : АДРЕСА _1, з метою запобігання можли вому зникненню або знищенню вказаних документів чи предм етів, керуючись ст. ст. 97, 177, 190 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на прове дення огляду приміщення TOB «Літа», що розташоване з а адресою : м. Черкаси, вул. Гого ля, буд.241, в якому мож уть знаходитись первинні б ухгалтерські та податкові до кументи TOB «Літа»по взаємовід носинах з TOB «Київ Енерго»( м. Ки їв, код. ЄДРПОУ 34875555 ), TOB „Востокст рошнвест-2006" ( м. Луганськ, код ЄД РГЮ 34580046) TOB «Геліос»( Київська об л., м. Обухів код ЄДРПОУ 34161560 ) та іншими суб'єктами господа рської діяльності за 2009-2010р р., з метою виявлення та вилуче ння документів фінансово - господарської діяльності підприємств, печаток, штампі в, магнітних носіїв, комп' ютерних системних блокі в, що містять відомості стосо вно фінансової діяльності TOB «Літа»з вище вказаними СГД, а також інших предметі в та документів, що можуть с тановити інтерес та мают ь значення для встановленн я істини по матеріалах пере вірки.

Проведення огляду доручит и співробітника УПМ ДПАв Чер каській області.

Постанова остаточна, оскар женню не підлягає.

Суддя С.О. Журба