Постанова

від 30.08.2011 по справі 4-2308/11

РІВНЕНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 4-2308/11

ПОСТАНОВА

30 серпня 2011 року

Суддя Рівненськог о міського суду Сидорук Є.І., р озглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Рів ненскій області підполковни ка податкової міліції Масн ик М.С. на проведення виїмки оригіналів документів в при ватного підприємця ОСОБА_2 ( код НОМЕР_1 АДРЕСА_1) , -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий відділ податков ої міліції Державної податко вої адміністрації в Рівненск ій області звернувся до суду з поданням на проведення виї мки оригіналів документів в приватного підприємця ОС ОБА_2 ( код НОМЕР_1 АДР ЕСА_1).

Як вбачається з подання, в п ровадженні СВ ПМ ДПА в Рівнен ській області знаходиться кр имінальна справа №51/391-08 поруше на відносно ОСОБА_3, ОСОБ А_4 та ОСОБА_5 порушена 20 ч ервня 2011 року за фактом фіктив ного підприємництва - створ ення та придбання суб' єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) - ПФ «Бакс»(к од 23300667, м. Рівне), ТОВ «Авіста-Сер віс»(код 37302297, м. Рівне), ПП «Парі-Б рок»(код 33183274, м. Нетішин Хмельни цької області), ТОВ «Ведес»(ко д 36978869, м. Рівне), з метою прикритт я незаконної діяльності, вчи неного за попередньою змовою групою осіб, скоєного повтор но, за ознаками злочинів, пере дбачених ст.ст.28 ч.2, ст.205 ч.2 КК Укр аїни.

Досудовим слідством встан овлено, що в період жовтня 2010 ро ку по червень 2011 року ОСОБА_3 , ОСОБА_4 та ОСОБА_5, діюч и умисно, з корисливих мотиві в та за попередньою змовою, пе реслідуючи спільну мету, спр ямовану на вчинення злочинів , перебуваючи на території мі ста Рівне та інших міст Украї ни, організували схему незак онної діяльності щодо сприян ня суб' єктам підприємницьк ої діяльності Київської, Жит омирської та Рівненської обл астей в мінімізації податков их зобов' язань, що підлягаю ть сплаті до бюджету.

Для функціонування зазнач еної схеми, з метою прикриття незаконної діяльності вказа ними особами без справжнього наміру здійснювати діяльніс ть, пов' язану з виробництво м та продажем товарно-матері альних цінностей, виконанням робіт або наданням послуг, в п орушення встановленого зако нодавством порядку здійснен ня підприємницької діяльнос ті, було придбано ПФ «Бакс»(ко д 23300667, м. Рівне.

В подальшому, придбан е ОСОБА_5 ПФ «Бакс»фактичн о будь-якою господарською ді яльністю не займалось, викор истовувалось для прикриття незаконної діяльності по ко нвертації безготівкових кош тів у готівку, їх легалізації та мінімізації податкових з обов' язань для ряду підприє мств і організацій на терито рії Рівненської області.

В період з 01.11.2010р. по 18.03.2011р. н а рахунок ПФ «Бакс»надійшли кошти в загальній сумі 401 221,78 гр н. за фінансово-господарські операції, які фактично не про водились, з яких кошти в сумі 3 13 200 грн. були конвертовані в го тівку.

В ході проведення опе ративних заходів та за резул ьтатами проведеного аналізу податкової звітності з ПДВ П П «Бакс»липень-листопад 2010 - сі чень 2011 роки, одержано відомос ті щодо розбіжності суми зад екларованих податкових зобо в' язань з ПДВ ПП «Бакс»та по даткового кредиту підприємс тв Рівненської, Житомирської областей, м. Києва з цього ж по датку. Також згідно баз даних ДПА у Рівненській області ПП «Бакс»взагалі не подано до Д ПІ у м. Рівне декларації з ПДВ та додатки до них за грудень 20 10р., січень 2011р.

Встановлено, що контра гентом ПФ «Бакс»(код 23300667, м. Рів не) виступив приватний підпр иємець ОСОБА_2 ( код НО МЕР_1 юридична адреса АД РЕСА_1.

На вказаному підприє мстві знаходяться оригінали фінансово-господарських та бухгалтерських документів п о проведених господарських о пераціях з ПФ «Бакс»(код 23300667, м. Рівне) за період з 01 липня 2010 р оку по 17 червня 2011 року.

Приймаючи до уваги, що в казані документи мають значе ння для кримінальної справи та керуючись вимогами ст.130, ч.4 ст. 178 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовільнити .

Провести виїмки оригіна лів документів в приватного підприємця ОСОБА_2 ( код НОМЕР_1 АДРЕСА_1), а саме: ф інансово-господарські та бух галтерські документи, а саме : договори, рахунки, платіжні д окументи, накладні, податков і накладні, акти виконаних ро біт, інші документи по провед ених господарських операція х з ПФ «Бакс»(код 23300667, м. Рівне) з а період з 01 липня 2010 року по 17 че рвня 2011 року.

Постанова остаточна, оска рженню не підлягає.

Суддя: Сидо рук Є. І.