Постанова

від 17.08.2011 по справі 4-1747/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-1747/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 серпня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РА ЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Шипов І.М.

розглянувши подання с лідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черні гівській області Невмовен ко О. В. про проведення виїм ки документів,

В С Т А Н О В И В :

До суду надійшло подання, з якого вбачається, що в провад женні слідчого відділу подат кової міліції ДПА в Чернігів ській області знаходиться кр имінальна справа №902/223, яка пор ушена відносно директора ТОВ «Гідромакс-Інжинірінг» ОС ОБА_3, головного бухгалтера товариства ОСОБА_4І за оз наками злочину, передбаченог о ч.3 ст.212 КК України, відносно з асновника ТОВ «Гідромакс-Ін жинірінг» ОСОБА_5, відносн о ОСОБА_6, ОСОБА_7 та О СОБА_8 за ознаками злочинів , передбачених ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.2 с т.28 ч.2 ст.205 КК України.

Досудовим слідством встан овлено, що службові особи ТОВ «Гідромакс-Інжиніринг», з ме тою ухилення від сплати пода тків, вступили в злочинну змо ву з групою осіб, а саме: дирек тором ТОВ «Укрбуд Консалтинг » (код ЄДРПОУ 35199836, юридична адре са: м. Київ, вул. Дніпроводська , буд.1) ОСОБА_6 та засновник ом даного підприємства ОСО БА_7, протягом 2010 року, з корис ливих мотивів, організували та використали схему прикрит тя незаконної діяльності, на правлену на заниження податк ових зобов' язань, які підля гають сплаті до бюджету.

Реалізуючі свої спільні зл очинні наміри, направлені на умисне ухилення від сплати п одатків, службові особи ТОВ « Гідромакс-Інжиніринг», діючи за попередньою змовою з дире ктором ТОВ «Укрбуд Консалтин г» ОСОБА_6, та засновником даного підприємства ОСОБА _7, протягом 2010 року, незаконно сформували податковий креди т з ПДВ по господарських опер аціях проведених нібито з ТО В «Укрбуд Консалтинг».

При цьому, підприємства на я кі в подальшому перераховува лись грошові кошти ТОВ «Укрб уд Консалтинг» фактично фіна нсово - господарську діяльн ість не здійснювали, а викори стовувались для незаконного переведення грошових коштів у готівку та забезпечення шт учного права підприємств - легальних платників податкі в. Створення та придбання дан их підприємств, з метою прикр иття незаконної діяльності о рганізували ОСОБА_6 та О СОБА_7 Такими підприємствам и, на які перераховувало кошт и ТОВ «Укрбуд Консалтинг» яв ляється ТОВ «Томкет Груп» (ко д 37242956) та ТОВ «Будівельна Компа нія «АРМІС» (код 34356397).

Таким чином, підприємства в игодонабувачі, товари (робот и, послуги) від ТОВ «Томкет Гру п» (код 37242956) та ТОВ «Будівельна Компанія «АРМІС» (код 34356397), не о тримували, а необґрунтоване формування податкового кред иту з ПДВ відбувалось по безт оварних операціях.

Одним з підприємств яке ніб ито мало фінансово-господарс ькі відносини з ТОВ «Томкет Г руп» (код 37242956) та ТОВ «Будівельн а Компанія «АРМІС» (код 34356397) є Т ОВ «Медичний Центр «Гемафонд » (код 33301813, м. Київ, вул. Васильків ська, 14) .

В ході досудового слідства по справі встановлено, що слу жбові особи ТОВ «Медичний Це нтр «Гемафонд» (код 33301813, м. Київ , вул. Васильківська, 14) , в періо д з 01.10.2010 року по 30.07.2011 року, шляхом використання первинних бухг алтерських документів ТОВ «Т омкет Груп» (код 37242956) та ТОВ «Бу дівельна Компанія «АРМІС» (к од 34356397), які займались фіктивни м підприємництвом, забезпечу вали собі безпідставне штучн е право на формування податк ового кредиту з податку на до дану вартість, шляхом заниже ння об' єкту оподаткування.

Дослідивши матеріал и даної справи, ознайомившис ь з матеріалами кримінальної справи, приходжу до висновку , що подання обґрунтоване та п ідлягає задоволенню, оскільк и у ТОВ «Медичний Центр «Гемо фонд» можуть знаходитись док ументи та інформація, що має б езпосереднє значення для вст ановлення істини по даній кр имінальній справі (бухгалтер ські та фінансово-господарсь кі документи).

Керуючись ст. ст. 178, 177 КПК Укра їни, суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Провести виї мку в ТОВ «Медичний Центр «Ге мофонд» (код ЄДРПОУ 33301813, юридич на адреса: м. Київ, вул. Васильк івська, буд. 14) оригіналів перв инних фінансово-господарськ их та бухгалтерських докумен тів по фінансово-господарськ им відносинам з ТОВ «Томкет Г руп» (код ЄДРПОУ 37242956) та ТОВ «Бу дівельна Компанія «АРМІС» (к од 34356397) за період з 01.01.2010 року по 30.07 .2011 року, а саме договорів, заяв ок на перевезення, накладних та податкових накладних, акт ів виконаних робіт, товарно-т ранспортних накладних, листі в, та інших документів, що стос уються співпраці підприємст в.

Постанова не оскаржу ється.

Суддя: І. М. Шипов