Постанова

від 21.06.2011 по справі 4-2036/11

ВОРОШИЛОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ДОНЕЦЬКА

4-2036/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

«21 »червня 2011 року Ворошиловський районний суд м. Донецька

Суддя Ворошиловського рай онного суду м. Донецька - К нязьков В.В.

розглянувши подання слід чого СВ ПМ Горлівської ОДПІ к апітана податкової міліції Умріхіна І.О., узгоджене з прокурором Донецької облас ті старшим радником юстиції Нестеренко О.І., про прове дення виїмки документів, що м істять банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПА у Донецькій області знаходить ся кримінальна справа № 75-11-05-110, я ку порушено стосовно директ ора ТОВ «Медлайн плюс»(код ЄД РПОУ 35374527) ОСОБА_3, за фактом у хилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками складу злочину, п ередбаченого ст.212 ч.3 КК Україн и.

Так, згідно постан ови про порушення кримінальн ої справи встановлено, що дир ектор ТОВ «Медлайн плюс»(код ЄДРПОУ 35374527) ОСОБА_3 діючи ум исно, перебуваючи на територ ії Донецької області, у періо д грудня 2008р., В порушення п. 3.1 ст . 3, п.4.1 ст.4, п.п.7.3.1 п.7.3 ст.7 Закону Укра їни «Про податок на додану ва ртість»від 03.04.1997р. № 168/97-ВР (зі змі нами) було занижено податков е зобов'язання і не подані дек ларації з податку на додану в артість за грудень 2008р. на суму 652 086 грн., що призвело до недочи слення до бюджету ПДВ за вище вказаний період в сумі 652086 грн. Також в порушення п.4.1 ст.4, п.п.11.3. 1 п.11.3 ст.11 Закону України «Про оп одаткування прибутку підпри ємств»№ 334/94 від 28.12.1994р. (Зі змінами та доповненнями) були заниже ні валові доходи з податку на прибуток 2008р., в результаті не вірного застосування систем и оподаткування, а саме в резу льтаті не включення до склад у валових доходів прибуток в ід продажу товару на суму 3 260 430 г рн. Заниження валових доході в призвело до недонарахуванн я до бюджету податку на прибу ток за 2008р. в сумі 815 108грн. Таким ч ином, ОСОБА_3 ухилилася ві д сплати податків на загальн у суму 1467194 грн., що є особливо ве ликим розміром, тому що в п'ять тисяч і більше разів перевищ ує встановлений законодавст вом неоподатковуваний мінім ум доходів громадян.

В ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «Медлайн плюс»відкрито філіал - Марі упольська філія ТОВ «Медлайн плюс»(код ЕДРПОУ 35832596).

Поряд з цим, встановлено, щ о Маріупольська філія ТОВ «М едлайн плюс»(код ЕДРПОУ 35832596) в М аріупольській філії ПАТ «Бан к Форум»м. Маріуполь (МФВ 394653) ві дкрито рахунки №№26003300500044, 26058300500044 (ук раїнська гривня).

Інформація про осіб, відкри вших рахунки та про рух грошо вих коштів по вказаним рахун ках має значення для встанов лення об' єктивної істини по справі.

У поданні слідчого, ставит ься питання про проведення в иїмки у відповідальних посад ових осіб Маріупольської філ ії ПАТ «Банк Форум»(МФВ 394653) ори гіналів документів, що містя ть банківську таємницю за пе ріод з 01.01.2008 р. по теперішній час по рахункам №№26003300500044, 26058300500044 (украї нська гривня), які належать Ма ріупольській філії ТОВ «Мед лайн плюс»(код ЕДРПОУ 35832596), відк ритих в Маріупольській філії ПАТ «Банк Форум»(МФВ 394653), у тому числі: роздруківки (реєстру, з віту) на магнітному та паперо вому носіях про рух грошових коштів з повною розшифровко ю всіх кредитових та дебетов их перерахувань із зазначенн ям реквізитів учасників фіна нсових операцій, їх ЄДРПОУ, МФ В банків, реквізитів платіжн их документів та призначення платежів; оригіналів справи з юридичного оформлення рах унків, а саме реєстраційних д окументів підприємства, дого ворів на банківське обслугов ування рахунку та інших доку ментів, які знаходяться в мат еріалах справи; банківських карток із зразками підписів та відбитків печатки; чеків н а зняття готівки, договорів щ одо використання системи клі єнт - банк.

Дослідивши матеріали кри мінальної справи, заслухав д оводи слідчого, думку прокур ора, суд приходить до висновк у задовольнити подання слідч ого.

Керуючись ст. 178 КПК України , ст. ст. 60-62 Закону України «Про б анки і банківську діяльність »№ 2121-111 від 07.12.2000 р. (зі змінами та д оповненнями)-

П О С Т А Н О В И В:

Провести виїмку у відпов ідальних посадових осіб Марі упольської філії ПАТ «Банк Ф орум»(МФВ 394653) оригіналів докум ентів, що містять банківську таємницю за період з 01.01.2008 р. по т еперішній час по рахункам №№ 26003300500044, 26058300500044 (українська гривня), які належать Маріупольській філії ТОВ «Медлайн плюс»(код ЕДРПОУ 35832596), відкритих в Маріуп ольській філії ПАТ «Банк Фор ум»(МФВ 394653), у тому числі: роздру ківки (реєстру, звіту) на магні тному та паперовому носіях п ро рух грошових коштів з повн ою розшифровкою всіх кредито вих та дебетових перерахуван ь із зазначенням реквізитів учасників фінансових операц ій, їх ЄДРПОУ, МФВ банків, рекв ізитів платіжних документів та призначення платежів; ори гіналів справи з юридичного оформлення рахунків, а саме р еєстраційних документів під приємства, договорів на банк івське обслуговування рахун ку та інших документів, які зн аходяться в матеріалах справ и; банківських карток із зраз ками підписів та відбитків п ечатки; чеків на зняття готів ки, договорів щодо використа ння системи клієнт - банк.

Проведення виїмки доручити співробітникам ПМ ДПА в Донецькій області.

Постанова оскарженню н е підлягає.

СУДДЯ: Князьков В.В.