Постанова

від 18.04.2011 по справі 4-1065/11

ВОРОШИЛОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ДОНЕЦЬКА

4-1065/11

справа №

ПОСТАНОВА ІМЕНЕМ УК РАЇНИ

«18»квітня 2011 року Ворошиловський районний суд м. Донецька

Суддя Ворошиловського районного суду м. Донецька- Кутья С.Д. розглянувши под ання слідчого з ОВС СВ ПМ Д ПА у Донецькій області капіт ана податкової міліції Мор оз Н.О., узгоджене з прокур ором Донецької області ста ршим радником юстиції Нест оренко О.І., про проведення о бшуку володіння особи,-

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СВ ПМ ДП А в Донецькій області знаход иться кримінальна справа, як у порушено за фактом ухиленн я від сплати податків в особл иво великих розмірах посадов ими особами ТОВ "Стиллекс" (код ЄДРПОУ 34697224), за ознаками складу злочину передбаченого ч.З ст . 212 КК України.

Так у ході розслідування кримінальної справи встанов лено, що посадові особи ТОВ "Ст иллекс" діючи умисно, перебув аючи на території Донецької області, в період з 2008 по 2009 р. зді йснили безтоварні (фіктивні) фінансово-господарські опер ації між ТОВ "Стиллекс" з підпр иємствами ПП "Новостайл" (код Є ДРПОУ 34166129), ТОВ "Вестстар" (код ЄД РПОУ 36304980), ТОВ Тазпромооборудо вание" (код ЄДРПОУ 35467972) а саме: св ідомо підробленими (фіктивни ми) первинними та бухгалтерс ькими документами були оформ лені неіснуючі (вигадані) опе рації на придбання товарно-м атеріальних цінностей, з дот риманням встановлених рекві зитів і процедур, після чого в порушення, п.п. 7.4.1 п.7.4 ст.7 Закону України "Про податок на додан у вартість" від 03.04.1997р. №168/97-ВР (із з мінами) ТОВ "Стиллекс" (код ЄДР ПОУ 34697224) було завищено податко вий кредит з ПДВ на суму 801194 грн ., а також в порушення п.5.1 ст. 5 За кону України "Про оподаткува ння прибутку підприємств" №334/ 94 від 28.12.1994р. (із змінами і доповн еннями) було завищено валові витрати з податку на прибуто к за 2008р., 9 місяців 2009р. на суму 1001492 грн., в результаті чого умисно ухилилися від сплати всього податків на загальну суму 1802686 грн.

Встановлено, що обов'язк и головного бухгалтера ТОВ « Стиллекс»(код ЄДРПОУ 34697224) вико нує ОСОБА_3, який має безпо середнє відношення до фінанс ово-господарської діяльност і ТОВ «Стиллекс»(код ЄДРПОУ 346 97224).

Згідно матеріалів справи в становлено, що ОСОБА_3 фак тично мешкає за адресою: АД РЕСА_1, згідно довідки БТІ м. Маріуполя №2982 від 12.04.2011р., помешк ання за вказаною адресою нал ежить ОСОБА_4(згідно догов ору купівлі-продажу № 1-401 от 21.02.200 2р.)

У поданні слідчого, ставить ся питання про проведення об шуку за вказаною адресою, мот ивуючи тим, що у слідства є дос татньо підстав вважати, що вк азаною адресою можуть знаход итися бухгалтерські докумен ті, які відображають фактичн і данні фінансово- господарс ької діяльності підприємств а, чорнові нотатки, печатки, шт ампи, кліше, документи з вільн ими зразками почерку та підп исів службових осіб підприєм ств, комп'ютерна техніка та но сії інформації у електронном у вигляді, інші предмети та до кументи, які носять інформац ію про злочину діяльність, а т акож матеріальні коштовност і, які здобути злочинним шлях ом.

Дослідивши матеріал и кримінальної справи, засл ухав доводи слідчого, думку прокурора, суд приходить до в исновку, що є достатньо підст ав для проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 . Керуючи сь ст. 177 КПК України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого з ОВС СВ ПМДПА у Донецькій обла сті капітана податкової міл іції Мороз Н.О про проведе ння обшуку задовольнити.

Провести обшук за адрес ою: АДРЕСА_1.

Проведення обшуку доручи ти співробітникам СВ ПМ ДПА в Донецькій області.

Постанова оскарженню не п ідлягає.

СУДДЯ: