Постанова

від 18.04.2011 по справі 4-1064/11

ВОРОШИЛОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ДОНЕЦЬКА

4-1064/11

справа №

ПОСТАНОВА ІМЕНЕМ УК РАЇНИ

«18 »квітня 2011 року Ворошиловський ра йонний суд м. Доненька

Суддя Ворошиловського районного суду м. Донецка- Кутья С.Д., розглянувши под ання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Донецькій області капі тана податкової міліції Мо роз Н.О., узгоджене з проку рором Донецької області ст аршим радником юстиції Нес торенко О.І., про проведення обшуку володіння особи,-

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СВ ПМ ДПА в Донецькій області знаходи ться кримінальна справа, яку порушено за фактом ухилення від сплати податків в особли во великих розмірах посадови ми особами ТОВ "Стиллекс" (код ЄДРПОУ 34697224), за ознаками складу злочину передбаченого ч.З ст . 212 КК України.

Так у ході розслідування к римінальної справи встановл ено, що посадові особи ТОВ "Сти ллекс" діючи умисно, перебува ючи на території Донецької о бласті, в період з 2008 по 2009 р. здій снили безтоварні (фіктивні) ф інансово-господарські опера ції між ТОВ "Стиллекс" з підпри ємствами ПП "Новостайл" (код ЄД РПОУ 34166129), ТОВ "Вестстар" (код ЄДР ПОУ 36304980), ТОВ "Газпромооборудов ание" (код ЄДРПОУ 35467972) а саме: сві домо підробленими (фіктивним и) первинними та бухгалтерсь кими документами були оформл ені неіснуючі (вигадані) опер ації на придбання товарно-ма теріальних цінностей, з дотр иманням встановлених реквіз итів і процедур, після чого в п орушення, п.п. 7.4.1 п.7.4 ст.7 Закону У країни "Про податок на додану вартість" від 03.04.1997р. №168/97-ВР (із зм інами) ТОВ "Стиллекс" (код ЄДРП ОУ 34697224) було завищено податков ий кредит з ПДВ на суму 801194 грн., а також в порушення п.5.1 ст. 5 Зак ону України "Про оподаткуван ня прибутку підприємств" №334/94 в ід 28.12.1994р. (із змінами і доповнен нями) було завищено валові ви трати з податку на прибуток з а 2008р., 9 місяців 2009р. на суму 1001492 грн ., в результаті чого умисно ухи лилися від сплати податків н а загальну суму 1802686 грн.

Встановлено, що обов'язки директора ТОВ «Стиллекс»(ко д ЄДРПОУ 34697224) виконує ОСОБА_3 , який має безпосереднє відно шення до фінансово-господарс ької діяльності ТОВ «Стиллек с»(код ЄДРПОУ 34697224).

Згідно матеріалів справи встановлено, що ОСОБА_3 фа ктично мешкає за адресою: А ДРЕСА_1, згідно довідки БТІ м . Маріуполя №2982 від 12.04.2011р., помешк ання за вказаною адресою нал ежить ОСОБА_4(згідно біржо вого контракту №11307 від 30.08.2001р.)

У поданні слідчого, ставит ься питання про проведення о бшуку за вказаною адресою, мо тивуючи тим, що у слідства є до статньо підстав вважати, що в казаною адресою можуть знахо дитися бухгалтерські докуме нті, які відображають фактич ні данні фінансово- господар ської діяльності підприємст ва, чорнові нотатки, печатки, ш тампи, кліше, документи з віль ними зразками почерку та під писів службових осіб підприє мств, комп'ютерна техніка та н осії інформації у електронно му вигляді, інші предмети та д окументи, які носять інформа цію про злочину діяльність, а також матеріальні коштовнос ті, які здобути злочинним шля хом.

Дослідивши матеріали кр имінальної справи, заслухав доводи слідчого, думку прок урора, суд приходить до висно вку, що є достатньо підстав дл я проведення обшуку за адре сою: АДРЕСА_1. Керуючись с т. 177 КПК України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого з ОВС С В ПМДПА у Донецькій області к апітана податкової міліції Мороз Н.О про проведення обшуку задовольнити.

Провести обшук за адр есою: АДРЕСА_1.

Проведення обшуку доручит и співробітникам СВ ПМ ДПА в Донецькій області.

Постанова оскарженню не п ідлягає.

СУДДЯ: