Постанова

від 29.08.2011 по справі 4-845/11

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

        

Справа № 4-845/11

П О С Т А Н О В А  

іменем України

"29" серпня 2011 р.суддя Дарницького районного суду м. Києва Даниленко В.В., за участю прокурора Медведюк О.О.,  розглянувши  подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі в м. Києві Прохоренко О.О. про надання дозволу на проведення обшуку в приміщенні,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі в м. Києві Прохоренко О.О. звернувся до суду з поданням про надання дозволу на проведення обшуку в приміщенні за адресою: м.Київ, вул.Струтинського, 8, де фактично здійснює діяльність ПАТ „Банк „Траст” та ТОВ „Траст Фінанс”.

В провадженні СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва знаходиться кримінальна справа № 72-00191, порушена відносно директора ТОВ «Київагроленд-1»ОСОБА_2 за умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, що передбачено за ознаками злочину ч. 3 ст. 212 КК України.

ДПІ у Дарницькому районі м. Києва проведено позапланову документальну перевірку ТОВ «Київагроленд-1». В ході вказаної перевірки, виявлено порушення п.1.187, ст. 187 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI із змінами та доповненнями, підприємством ТОВ «Київагроленд-1»та встановлено заниження суми ПДВ за період з 01.02.2011р. по 28.02.2011р. у розмірі 5 647 000,00 грн., яка підлягає нарахуванню до сплати в бюджет за підсумками поточного звітного періоду (р.27), а саме у лютому 2011р.- 5 647 000,00 грн.

Під час досудового слідства встановлено, що директор підприємства ТОВ  «Київагроленд-1»(код 35759878) ОСОБА_2 на підставі договору про задоволення вимог Іпотекодержателя від 23.02.2011 року передав об’єкт нерухомості, що у АДРЕСА_2 загальною вартістю 28 235000, 00 грн. ТОВ «Траст-Фінанс».

ТОВ «Київагроленд-1»було власником вказаного нежилого приміщення та виступало поручителем виконання зобов‘язань ТОВ «Фірма Кий Авто» за Генеральною угодою (Кредитна угода № 15105К70) № 27108N3 від 23.04.2008 року укладеною між ВАТ «Державний експортно-імпортний банк України»та ТОВ «Фірма Кий Авто», тобто іпотекодавцем, відповідно до іпотечного договору від 19.08.2008 року № 27108Z114.

За вказаним кредитним договором ТОВ «Фірма Кий Авто»заборгувало грошові кошти у сумі 3 268,523 тис. дол. США.

В подальшому ТОВ «Траст-Фінанс»набуло прав іпотекодержателя за вище вказаним іпотечним договором та звернуло стягнення заборгованості по кредитному договору на іпотекодавця, зокрема ТОВ «Київагроленд-1»та його нежилого приміщення –торговельного комплексу «Рено»з СТО загальною площею 4 077,3 кв. м. за адресою: АДРЕСА_2  Оціночна вартість приміщення склала 28 235 тис. грн., в т.ч. ПДВ 5 647 000,00  грн.

Внаслідок набуття права власності на нежилий будинок об’єкт нерухомості , що у м. Києві по вул. Дніпровська набережна, 16/А, ТОВ «Траст-Фінанс» включено до складу податкового кредиту з ПДВ суму у розмірі 5 647 000, 00  грн.

Під час допиту в якості підозрюваного директора ТОВ «Київагролен-1»ОСОБА_2 встановлено, що останній був призначений на посаду директора ТОВ «Київагроленд-1»за грошову винагороду, шляхом введення його в оману гр. ОСОБА_4 та в подальшому ОСОБА_2 свідомо не укладав договір про задоволення вимог Іпотекодержателя від 23.02.2011 року і свідомо не передав об’єкт нерухомості, що у АДРЕСА_2 загальною вартістю 28 235000, 00 грн. для ТОВ «Траст-Фінанс». А також ОСОБА_2 не мав фактичної змоги вести фінансово-господарську діяльність оскільки печатка ТОВ «Київагроленд-1»та ТОВ «Фірма Кий Авто»знаходилась у ОСОБА_5, який представлявся представником ПАТ «Банк «Траст»та товаришував з ОСОБА_6.  

Під час відпрацювання ОСОБА_4 встановлено, що останній за пропозицією свого товариша ОСОБА_6 погодився на допомогу у перереєстрації  ТОВ «Київагроленд-1»та ТОВ «Фірма Кий Авто».

Під час допиту ОСОБА_6 встановлено, що до нього звернувся представник групи компаній ПАТ «Банк «Траст»ОСОБА_5 з пропозицією перереєстрації ТОВ «Київагроленд-1»та ТОВ «Фірма Кий Авто»та в подальшому він допомагав ОСОБА_4 та ОСОБА_5 в перереєстрації вказаних підприємств на ОСОБА_2

Також встановлено, що директор ТОВ «Траст Фінанс»Сохацький М.М. працює в ПАТ «Банк «Траст», яке знаходиться за однією адресою з ТОВ «Траст Фінанс», а саме за адресою: м. Київ, вул. Струтинського, 8.

Крім того представник ПАТ «Банк «Траст»ОСОБА_5, який згідно показів ОСОБА_2 безпосередньо організував незаконну перереєстрацію прав власності на об’єкт нерухомості на користь ТОВ «Траст Фінанс», створив видимість фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Траст Фінанс»з ТОВ «Київагроленд-1»і фактично мав у використанні печатки ТОВ «Київагроленд-1» та ТОВ «Фірма Кий Авто», що надало можливість сформувати ТОВ «Траст Фінанс»податковий кредит на загальну суму 5 647 000 грн.     

Таким чином у слідства є достатні підстави вважати, що за місцем здійснення діяльності ПАТ «Банк «Траст»і ТОВ «Траст Фінанс», що у м. Києві по вул. Струтинського 8, можуть знаходитись предмети та речі, які використовувались для вчинення злочину –умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, а саме документи ТОВ «Київагроленд-1»і ТОВ «Фірма Кий Авто», документи фінансово-господарської діяльності та печатка ТОВ «Київагроленд-1»і ТОВ «Фірма Кий Авто», а також інші речі, які мають доказове значення по справі, необхідні для встановлення істини та можуть бути знищенні з метою приховування злочинної діяльності.

Вивчивши подання, матеріали кримінальної справи № 72-00191, вислухавши пояснення слідчого та прокурора, який подання підтримав, вважаю, що подання підлягає задоволенню з таких підстав.

З вказаної кримінальної справи вбачається, що в приміщенні за адресою: м.Київ, вул.Струтинського, 8, де фактично здійснює діяльність ПАТ „Банк „Траст” та ТОВ „Траст Фінанс” можуть знаходитись предмети та речі, які використовувались для вчинення злочину –умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, а саме документи ТОВ «Київагроленд-1»і ТОВ «Фірма Кий Авто», документи фінансово-господарської діяльності та печатка ТОВ «Київагроленд-1»і ТОВ «Фірма Кий Авто», а також інші речі, які мають доказове значення по справі, необхідні для встановлення істини по кримінальній справі.

           На підставі вищезазначеного, з метою виявлення речових доказів, що можуть  знаходитись в даному приміщенні за адресою: м.Київ, вул.Струтинського, 8, суд вважає необхідним задовольнити подання.

Керуючись ст. 177 КПК України, суд

ПОСТАНОВИВ:

Подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі в м. Києві Прохоренко О.О. про надання дозволу на проведення обшуку в приміщенні  –задовольнити.

Доручити старшому слідчому СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі в м. Києві Прохоренко О.О. та оперативним співробітникам ГВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі м.Києва провести обшук за адресою: м. Київ, вул. Струтинського, 8.

Одночасно роз”яснити, що згідно статті 183 КПК України, перед обшуком або виїмкою слідчий пред'являє постанову особам, що займають приміщення, або представникові підприємства, установи чи організації, де проводиться обшук або виїмка, і пропонує їм видати зазначені в постанові предмети або документи, а також вказати місце, де переховується злочинець. У разі відмови виконати його вимоги слідчий проводить обшук або виїмку в примусовому порядку. Якщо особи, які займають приміщення, відсутні, постанова про проведення обшуку або виїмки пред'являється представникові житлово-експлуатаційної організації або місцевої Ради народних депутатів і обшук або виїмка проводиться в їх присутності.

Проводячи обшук, слідчий має право розкривати замкнені приміщення і сховища, якщо володілець відмовляється їх відкрити. При цьому слідчий повинен уникати не викликаних необхідністю пошкоджень дверей, замків та інших предметів.

Слідчий має право заборонити особам, що перебувають у приміщенні під час обшуку або виїмки, а також особам, які під час обшуку або виїмки увійшли в це приміщення, виходити з приміщення і зноситись один з одним або з іншими особами до закінчення обшуку чи виїмки.

В необхідних випадках слідчий вправі залучати до участі в проведенні обшуку працівників органів внутрішніх справ та відповідних спеціалістів.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя :