Постанова

від 11.10.2011 по справі 4-1604/11

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №4-1604/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.10.2011 року м. Житомир

Суддя Богунського район ного суду м. Житомира Слюсарч ук Н.Ф., розглянувши подання ст аршого слідчого в ОВС СВ ПМ ДП А в Житомирській області кап ітана податкової міліції П опушой О. В., по кримінальній справі № 179001/11 про проведення ви їмки інформації, що містить б анківську таємницю,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Житомирській області з вернувся до Богунського райо нного суду м. Житомира з подан ням про надання дозволу на ро зкриття інформації, що місти ть банківську таємницю та зг оди на проведення виїмки док ументів, що становлять банкі вську таємницю клієнта АТ «У крСиббанк» (МФО 351005) - ТОВ «Пол іщуки» (код ЄДР 35215098).

В поданні вказано, що дана к римінальна справа порушена С В ПМ ДПА у Житомирській облас ті щодо директора ТОВ «ВКФ «Н обліс» ОСОБА_2 за ознаками складу злочину, передбачено го ч. 3 ст. 212 КК України та щодо ОСОБА_3 за ознаками складу з лочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що директор ТО В «ВКФ «Нобліс» код ЄДР 33950353 О СОБА_2, діючи умисно та проти правно, попередньо вступивши у злочинну змову з ОСОБА_3 , з метою незаконного формува ння податкового кредиту з по датку на додану вартість, та, я к наслідок, заниження суми по даткового зобов' язання, яке підлягає сплаті до державно го бюджету, в період 2008-2010 років відображали в податковій зві тності з податку на додану ва ртість товариства факти здій снення неіснуючих фінансово -господарських операцій з пр идбання товарів(робіт, послу г) у вищевказаних підприємст в з ознаками фіктивності ПП « Камея» (код 32046313, м. Київ), ТОВ «Тор говий дім «Нобліс» (код 32486840, м. К иїв), ТОВ «Слов'янська спілка п ідприємців» (код 36555996, м. Київ), ТО В «Агрофірма «Нобліс» (код 3546082 5, м. Овруч), ТОВ «Альфа-Буд-2005» (ко д 33448330, м. Київ), ТОВ «Аліан-Стайл» (код 36755916, м. Київ), ТОВ «Нафта Реф айнінг Маркетинг» (код 34426846, м. К иїв), ТОВ «ТД «Біопек» (код 37118790, м . Київ) внаслідок чого незако нно сформували податковий кр едит з податку на додану варт ість в сумі 1 млн. 685 тис. 562 грн., що становить особливо великі р озміри.

05.04.2011 року в межах розслідува ння даної кримінальної справ и порушено кримінальну справ у за фактом створення або при дбання невстановленими досу довим слідством особами суб' єктів підприємницької діяль ності ПП «Камея», ТОВ «Торгов ий дім «Нобліс», ТОВ «Слов'янс ька спілка підприємців», ТОВ «Агрофірма «Нобліс», ТОВ «Ал ьфа-Буд-2005», ТОВ «Аліан-Стайл», ТОВ «Нафта Рефайнінг Маркети нг», ТОВ «ТД «Біопек» з метою п рикриття незаконної діяльно сті.

В ході проведення оператив но-розшукових заходів встано влено, що ТОВ «Поліщуки» (код Є ДР 35215098) протягом 2009-2010 років форму вало податковий кредит з ПДВ шляхом документального офор млення придбання товарно-мат еріальних цінностей (проведе ння безтоварних операцій) у « фіктивних» підприємств. За т аких обставин, податкові зоб ов' язання по сплаті до держ авного бюджету податку на до дану вартість від діяльності ТОВ «Поліщуки» незаконно пе рекладаються на фіктивні під приємства і до бюджету не спл ачуються.

Досудовим слідством по кри мінальній справі встановлен о, що у ТОВ «Поліщуки» (код ЄДР 35215098, юридична та фактична адре са: Житомирська область, Олев ський район, с. Дружба, вул. Чер воноармійська, буд.1) відкрито розрахунковий рахунок №2600220127650 0 в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, код ЄДР 9807750 м. Харків, пр-т. Московсь кий, буд.60).

Враховуючи те, що інформаці я про рух грошових коштів по р ахунку ТОВ «Поліщуки» (код ЄД Р 35215098) №26002201276500 (українська гривня ), відкритому в АТ «УкрСиббанк » (МФО 351005, код ЄДР 9807750 м. Харків, пр -т. Московський, буд.60), має сутт єве значення для встановленн я істини по кримінальній спр аві, слідчий просить дозволи ти проведення виїмки інформа ції, що містить банківську та ємницю.

Дослідивши матеріали спра ви, суд вважає, що подання підл ягає до задоволення, оскільк и документи про відкриття та обслуговування банківських рахунків, а також інформація про рух коштів на розрахунко вих рахунках мають суттєве з начення для встановлення іст ини по кримінальній справі.

Керуючись вимогами ст. 178 КПК України, п.2 ч.1 ст. 62 Закону Украї ни "Про банки та банківську ді яльність", суд, -

П О С Т А Н О В И В:

1. Подання задовольнити.

2. Дозволити проведення виї мки інформації та документів , що містять банківську таємн ицю в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) п о рахунку №26002201276500 (українська гр ивня), що належить ТОВ «Поліщу ки» (код ЄДР 35215098), за період з мом енту відкриття рахунку по да ту оголошення постанови, а са ме:

2.1. Інформацію про рух коштів на рахунку ТОВ «Поліщуки» (ко д ЄДР 35215098) № 26002201276500 (українська гри вня), з урахуванням всіх видів валют, із зазначенням іденти фікаційних кодів кореспонде нтів, МФО банківських устано в, номерів рахунків кореспон дентів, назв кореспондентів, призначення платежів, обігу грошових коштів по дебету та кредиту на вищевказаних рах унках за період з моменту від криття рахунку по момент ого лошення постанови, в тому чис лі на магнітних носіях.

2.2. Оригіналів договорів укл адених між банком та ТОВ «Пол іщуки» (код ЄДР 35215098) про банківс ьке обслуговування в системі "клієнт-банк" та інших докумен тів до них (заявки або накази п ро призначення відповідальн их осіб за отримання ключів, д овіреності на отримання ключ ів, документи з підписами від повідальних осіб за отриманн я ключів) з підписами посадов их осіб ТОВ «Поліщуки» (код ЄД Р 35215098).

2.3. Оригіналів платіжних дор учень за якими проводилось п ерерахування коштів на рахун ках ТОВ «Поліщуки» (код ЄДР 352150 98) № 26002201276500 (українська гривня) по за межами системи обслуговув ання "клієнт-банк".

2.4. Оригіналу банківської ка ртки зі зразками підписів по садових осіб та печаткою ТОВ «Поліщуки» (код ЄДР 35215098), у випа дку коли до даної картки внос ились зміни в частині підпис ів посадових осіб ТОВ «Поліщ уки» (код ЄДР 35215098) - документ и на підставі яких вносились такі зміни.

2.5. Оригіналів заявок на отри мання чекових книг з підписа ми посадових осіб ТОВ «Поліщ уки» (код ЄДР 35215098).

2.6. Оригіналів документів на отримання готівки (лист на от римання готівки за умови заб езпечення охороною та трансп ортом, чеки, видаткові ордери ) за якими службові особи ТОВ « Поліщуки» (код ЄДР 35215098)отримув али готівку з власного рахун ку.

2.7. Оригіналів будь-яких інши х документів, які знаходятьс я в юридичній справі ТОВ «Пол іщуки» (код ЄДР 35215098), за допомог ою яких можливо ідентифікува ти фізичну особу - яка здійс нювала відкриття рахунку ТОВ «Поліщуки» (код ЄДР 35215098) та пер ерахування по ньому коштів (ю ридична справа, видача переп устки до банку, отримання век селів, отримання кредитів та ін.), а також при наявності кре дитної справи в повному обся зі в оригіналах за кредитним договором.

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя: