Постанова

від 07.10.2011 по справі 1-466/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.МАРІУПОЛЯ

1-466/11

П О С Т А Н О В А

07 жовтня 2011 року місто Мар іуполь

Суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуп оля Донецької області Гноє вой С.С. за участю прокурор а Резницького С.А., розглянув ши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у м.маріуполі Полє но А.М. про проведення виїмк и документів, що містять банк івську таємницю, по кримінал ьній справі №2011-05-016-0028, -

В С Т А Н О В И В:

СВ ПМ ДПІ у м.Маріуполі проводиться досудове слідст во по кримінальній справі №2011 -05-016-0028 про навмисне ухилення ві д сплати податків в особливо великому розмірі посадовими особами ПП «Профі-Стайл» за о знаками злочину, передбачен ого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встан овлено: посадові особи ПП "Про фі-Стайл" (код ЕДРПОУ 36637282), зареє строваного рішенням Виконав чого комітету Маріупольсько ї міської ради від 21.10.2009р. за адр есою: м.Маріуполь, вул.Покришк іна буд.11 к.6, що є платником под атку на додану вартість і под атку на прибуток підприємств а, у період із січня 2010 р. по черв ень 2010р., у порушення п.5.1 ст.5 Зако ну України "Про оподаткуванн я прибутку підприємств" №283/ 97-В Р від 22.05.1997р. (зі змінами й доповн еннями) і п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закону Ук раїни "Про податок на додану в артість" №168/ 97-ВР від 03.04.1997р. (зі змі нами й доповненнями) шляхом з аниження об'єктів оподаткову вання, навмисно, необґрунтов ано включили до складу подат кового кредиту по ПДВ і до скл аду валових витрат по податк у на прибуток підприємства, в артість товарів (робіт, послу г) придбаних у ТОВ "Євровторм ет" (код ЕДРПОУ 35726622, м.Київ), ТОВ "В КФ" "Азов-Механік" (код ЕДРПОУ 236 08781, м.Маріуполь), ТОВ "Маргеотех " (код ЕДРПОУ 34273396, м.Маріуполь), ТО В "Лазуриттрейд" (код ЕДРПОУ 36253 553, м.Донецьк), ПП "Схід-Енерго" (ко д ЕДРПОУ 36442613, м.Донецьк), у той ча с як фактично вищевказаними підприємствами на адресу ПП "Профі-Стайл" продукція не по ставлялася, роботи не викону вались, послуги не надавалис я. Своїми діями посадові особ и ПП " Профі-Стайл", навмисно ух илились від сплати податку н а додану вартість за період з лютого по червень 2010р. на суму - 1115364грн., податку на прибуток пі дприємства за 1-е півріччя 2010р. на суму - 1371335грн., а всього подат ків на загальну суму - 2486699 грн., щ о встановлено висновком експ ертного дослідження №156 від 25.08 .2011 р., що призвело до фактичног о не надходження до бюджету д ержави коштів у зазначеному особливо великому розмірі.

В ході досудового сліства з метою повного, всебічного та об' єктивного розслідуванн я кримінальної справи виникл а необхідність в проведенні виїмки оригиналів документі в бухгалтерського, податково го обліку та фінансово-госпо дарської діяльності діяльн ості ТОВ "Лазуриттрейд" (код Е ДРПОУ 36253553), які відображають вз аємовідносини з ПП "Профі-Ста йл" (код ЕДРПОУ 36637282) за період з 20 09р. по теперішній час.

07 жовтня 2011року до суду надій шло подання про проведення в иїмки оригиналів документів бухгалтерського, податковог о обліку та фінансово-господ арської діяльності діяльнос ті ТОВ "Лазуриттрейд" (код ЕДР ПОУ 36253553), які відображають взає мовідносини з ПП "Профі-Стайл " (код ЕДРПОУ 36637282) за період з 2009р. по теперішній час, в т.ч.: угод, к онтрактів, додаткових угод, д одатків, специфікацій та сме т до них, накладних, актів прий ому-передачі виконаних робіт (наданих послуг), звітів коміс іонерів, товаро-транспортних накладних, податкових накла дних, платіжних документів, а ктів прийому передачі вексел ів, актів взаємозаліків, доку ментів, що підтверджують які сть продукції (сертифікатів, паспортів якості), листуванн я та інших.

Ознайомившись з наданими м атеріалами, беручи до уваги о бставини справи, подання слі дчого, враховуючи думку прок урора, який підтримав поданн я, керуючись ст.178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Дозволити співробітн икам ГВПМ ДПІ у м.Маріуполі, УП М ДПА у Донецькій області про ведення виїмки у посадових о сіб ТОВ "Лазуриттрейд" (код ЕДР ПОУ 36253553) оригіналів всіх докум ентів бухгалтерського, подат кового обліку та фінансово-г осподарської діяльності ТОВ "Лазуриттрейд", які відобража ють взаємовідносини з ПП "Про фі-Стайл" (код ЕДРПОУ 36637282) за пер іод з 2009 року по 07 жовтня 2011року в тому числі: угод, контрактів, додаткових угод, додатків, сп ецифікацій та смет до них, нак ладних, актів прийому-переда чі виконаних робіт (наданих п ослуг), звітів комісіонерів, т оваро-транспортних накладни х, податкових накладних, плат іжних документів, актів прий ому передачі векселів, актів взаємозаліків, документів, щ о підтверджують якість проду кції (сертифікатів, паспорті в якості), листування та інших .

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя: Гноєвой С. С.