Постанова

від 12.09.2011 по справі 4-2220/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Дата документу: 12.09.2011

Справа № 4-2220/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАІНИ

12 вересня 2011 рок у м. За поріжжя

Орджонікідзевський рай онний суд м. Запоріжжя в склад і головуючого судді Воробйов а А.В., при секретарі Катрушенк о О.С., за участю прокурора Бре славського О.В., адвоката ОС ОБА_1 розглянувши у відкрит ому судовому засіданні в зал і суду подання слідчого СОГ с лідчого відділу ПМ ДПА в Запо різькій області Мірзоян С.В . про обрання запобіжного з аходу у вигляді взяття під ва рту та матеріали кримінальн ої справи № 711101-2 відносно:

ОСОБА_3, ІНФОР МАЦІЯ_1, уродженця м. Новос ибірськ, РФ, громадянина Ук раїни, маючого вищу економіч ну освіту, працюючого заступ ником Голови правління ПАТ « Банк Фінанси та Кредит», щ о зареєстрований та мешкає з а адресою - АДРЕСА_1, рані ше не засуджений

обвинуваченого у ск оєнні злочину, передбаченого ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Із наданих суду матеріа лів вбачається, що в провадже нні слідчого відділу ПМ ДПА в Запорізькій області знаходи ться кримінальна справа № 711101-2 , порушена відносно директор а ТОВ «Токмацька феросплавна компанія» ОСОБА_5 за озна ками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України та заступник а Голови правління ПАТ «Ба нк Фінанси та Кредит»за озн аками злочину, передбаченого ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового слідств а встановлено, що ОСОБА_3, займаючи посаду заступника Голови правління ПАТ «Банк « Фінанси та Кредит», в спів участі з директором ВАТ «Ток мацька феросплавна компанія »ОСОБА_5, діючи умисно, в результаті укладення нікче мних угод з придбання прости х векселів у ТОВ «Хімічні тех нології»та подальшої їх реал ізації на адресу ТОВ «Нові пр омислові технології»в грудн і 2010 року, шляхом невідображен ня вказаних операцій у склад і доходів в бухгалтерському та податковому обліках підпр иємства, в 2010 році вчинив пособ ництво в ухиленні ОСОБА_5 від сплати податку на прибут ок в особливо великих розмір ах на загальну суму 30 104 060,00 грн.

Так, 27.12.2010 між ТОВ «Хімічні тех нології»(м. Київ, код за ЄДРПОУ 32344793) (продавець), в особі директ ора ОСОБА_6, та ТОВ «ТФК»(по купець), в особі директора О СОБА_5, укладено договір №Б-10 -727/1 купівлі-продажу цінних пап ерів (простих векселів).

На виконання умов вказаног о договору ТОВ «Хімічні техн ології»реалізувало на адрес у ТОВ «ТФК»прості векселі се рії АА №2109231 номінальною вартіс тю 90 000 000,00 грн. за ціною 88 000 100,00 грн. т а серії АА №2109992 номінальною ва ртістю 64 000 000,00 грн. за ціною 58 002 500,00 грн. Емітентом вказаних векс елів є ТОВ «Газотурбінні тех нології» (м. Київ, ко д за ЄДРПОУ 32312612).

В той же день, 27.12.2010, між ТОВ «ТФ К»(продавець), в особі директо ра ОСОБА_5, та ТО В «Нові промислові технологі ї»(покупець) в особі директор а ОСОБА_7, укладе но договір №Б-10-728/1 купівлі-прод ажу вказаних векселів.

На виконання умов вказаног о договору ТОВ «ТФК»реалізув ало на адресу ТОВ «Нові проми слові технології»прості век селі серії АА №2109231 за ціною 88 002 60 0,00 грн. та серії АА №2109992 за ціною 58 005 000,00 грн., емітовані ТОВ «Газо турбінні технології».

За реалізовані векселі ТОВ «Нові промислові технології »перерахувало на поточний ра хунок ТОВ «ТФК»грошові кошти у загальній сумі 120 416 240,00 грн. (пл атіжне доручення №327 від 28.12.2010).

Допитаний в якості свідка з асновник та директор ТОВ «Хі мічні технології»ОСОБА_6 , пояснив, що зареєстрував на своє ім' я вказане підприємс тво, однак фактично до здійсн ення фінансово-господарсько ї діяльності від імені ТОВ «Х імічні технології»не мав нія кого відношення.

Крім того, згідно з аналітич ною довідкою від 22.08.2011 №69/2/35-03 УБВД ОЗШ ДПА в Запорізькій област і службовими особами ТОВ «ТФ К», внаслідок невідображення в податковому обліку (у склад і доходу) операцій з купівлі-п родажу цінних паперів, в 2010 роц і занижено податок на прибут ок на загальну суму 30 104 060,00 грн.

Додатково в ході розслідув ання справи проведено судово -економічну експертизу, згід но з висновком № 41/565 від 26.08.11 вста новлено, що службовими особа ми ТОВ «ТФК», внаслідок невід ображення в податковому облі ку (у складі доходу) операцій з купівлі-продажу цінних папе рів, в 2010 році занижено податок на прибуток на загальну суму 30 104 060,00 грн.

Допитаний в якості підозрю ваного директор ВАТ «ТФК»О СОБА_8 пояснив, що всі вказів ки по здійсненню вексельних операцій підприємством ТОВ « ТФК»надавались виключно О СОБА_3

Допитана в якості свідка го ловний бухгалтер ВАТ «ТФК» ОСОБА_9 пояснила, що договор и купівлі-продажу підприємст вом ТОВ «ТФК»простих векселі в надсилались на підприємств о в одному конверті поштою ОСОБА_3

Таким чином, ОСОБА_3, шлях ом надання вказівок та порад директору ТОВ «ТФК»ОСОБА_5 , достовірно знаючи про факт ичні обсяги грошових коштів, які в грудні 2010 року надійшли н а поточний рахунок ТОВ «ТФК» від реалізації на адресу ТОВ «Нові промислові технології »простих векселів, а також пр о факт невідображення в пода тковому обліку підприємства за 2010 рік (у складі доходу) вище вказаних фінансово-господар ських операцій, здійснив пос обництво в ухиленні від спла ти податків директором ВАТ « ТФК»ОСОБА_5 в особливо вел иких розмірах на загальну су му 30 104 060,00 грн.

В результаті злочинних ді янь ОСОБА_3, об' єднаних є диним умислом, направленим н а ухилення від сплати податк ів, державі заподіяно збиток у вигляді ненадходження до б юджету податку на прибуток у загальній сумі 30 104 060,00 грн., що бі льш ніж в 5 000 разів перевищує вс тановлений законодавством неоподатковуваний мінімум д оходів громадян та є особлив о великим розміром.

03.09.11 СВ ПМ ДПА в Запорізькій о бласті відносно заступника Г олови правління ПАТ «Банк Фінанси та Кредит»ОСОБА _3 порушено кримінальну спр аву за ознаками злочину, пере дбаченого ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК Укра їни.

03.09.2011 заступника Голови пра вління ПАТ «Банк Фінанси та Кредит»ОСОБА_3 затрим ано в порядку ст.115 КПК України , за підозрою у скоєнні злочин у, передбаченого ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 К К України.

Допитаний в якості підозрю ваного ОСОБА_3 на підставі ст.63 Конституції України відм овився від надання пояснень по суті скоєного ним злочину .

06.09.2011 Орджонікідзевський рай онний суд м. Запоріжжя продов жив строк затримання ОСОБА _3 до 10 діб.

12.09.2011 ОСОБА_3 пред' явлено обвинувачення у скоєнні зло чину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 с т.212 КК України.

Орган досудового слідства вважає, що ОСОБА_3, скоївши тяжкий злочин, знаходячись н а волі, може спричинити вплив на свідків, робити спроби пер ешкодити встановленню істин и у кримінальній справі і роб итиме спроби ухилятись від с лідства і суду, а також продов жувати злочинну діяльність, у зв' язку з чим просить обра ти запобіжний захід у вигляд і тримання під вартою.

Обвинувачений вину не визнає. Заперечує проти об рання запобіжного заходу у в игляді тримання під вартою.

Слідчий та прокурор н аполягають на задоволенні по дання.

Адвокат вважає, що ві дсутні підстави, що свідчать про необхідність обрання О СОБА_3 запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою та просить відмовити в задов оленні подання.

Вислухавши поясненн я обвинуваченого, слідчого, а двоката, думку прокурора, дос лідивши матеріали справи, су д вважає необхідним в задово ленні подання слідчого відмо вити з наступних підстав.

У відповідності до ст.155 ч.1 К ПК України, взяття під варту я к запобіжний захід застосову ється в справах про злочини, з а які законом передбачено по карання у вигляді позбавленн я волі на строк понад три роки . У виняткових випадках цей за побіжний захід може бути зас тосовано в справах про злочи ни, за які законом передбачен о покарання у вигляді позбав лення волі і на строк не більш е трьох років.

Згідно ст.148 ч.1 КПК України, за побіжні заходи застосовують ся до підозрюваного, обвинув аченого, підсудного, засудже ного з метою запобігти спроб ам ухилитися від дізнання, сл ідства або суду, перешкодити встановленню істини у кримі нальній справі або продовжит и злочинну діяльність, а тако ж для забезпечення виконання процесуальних рішень.

Згідно ст.150 КПК України, при вирішенні питання про застос ування запобіжного заходу кр ім обставин, зазначених у ста тті 148 цього Кодексу, враховує ться тяжкість злочину, у вчин енні якого підозрюється, обв инувачується особа, її вік, ст ан здоров' я, сімейний та мат еріальний стан, вид діяльнос ті, місце проживання та інші о бставини, що її характеризую ть.

ОСОБА_10 обвинувачується у скоєнні тяжкого злочину, але раніше не судимий, має постій не місце проживання, працює, о дружений, має двох неповнолі тніх дітей. Будь яких винятко вих обставин по справі судом не встановлено.

Крім того, при розгляді пода ння слідчого і матеріалів кр имінальної справи, не знайшл и свого підтвердження доводи слідчого про те, що знаходячи сь на волі, обвинувачений буд е ухилятися від слідства або суду, перешкоджати встановл енню істини у кримінальній с праві або продовжувати злочи нну діяльність,

На підставі викладеного, вр аховуючи приписи Постанови П ленуму Верховного Суду Украї ни від 25.04.2003 року №4, суд не вбачає законних підстав для обранн я ОСОБА_10 запобіжного зах оду у вигляді тримання під ва ртою.

Керуючись ст. 148-150, 165, 165-1 , 165-2 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В:

В задоволенні по дання слідчого СОГ слідчого відділу ПМ ДПА в Запорізькій області Мірзоян С.В. про о брання запобіжного заходу у вигляді взяття під варту О СОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, обви нуваченого у скоєнні злочину передбаченого ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України - відмовити.

Постанову може бути оскар жено протягом трьох діб з мом енту проголошення до апеляці йного суду Запорізької облас ті.

Суддя: А.В. Воробйов