Постанова

від 04.11.2011 по справі 4-2487/11

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

м. Черкаси 25 жовтня 2011 р оку

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Жур ба С.О., розглянувши подання сл ідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черкас ькій області Свистуна В.М. по кримінальній справі №2511000047 ДВ-1, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СВ П М ДПА в Черкаській області Свистун В.М. за погодженням з заступником прокурора Чер каської області звернувся із поданням про винесення пост анови на проведення виїмки о ригіналів первинних бухгалт ерських документів у службов их осіб ТОВ "АРМ ЕЛІТ" (код ЄДРП ОУ 35442130), що свідчать про взаємов ідносини із ТОВ «КПТ Міг»(код ЄДРПОУ 37270370), ТОВ «Компанія «Інт ербазис»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Р іп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ «Систем актив-буд»(код ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергостандарт»(код ЄДР ПОУ 37264388).

З матеріалів кримінально ї справи вбачається, що грома дяни: ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ _1, зареєстрований за адресо ю: АДРЕСА_1, фактично прожи ває за адресою: АДРЕСА_2, с пільно та за попередньою змо вою з ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ _4, проживаючого за адресою: АДРЕСА_3, з метою системати чного збагачення, в період 2010-20 11 років, використовуючи завід омо підроблені документи, з п риводу відображення безтова рних операцій, надавали неза конні послуги по мінімізаці ї податкових зобов' язань та по переведенню безготівкови х коштів в готівкові різним с уб' єктам господарської дія льності Черкаської області т а інших регіонів України, вик ористовуючи реквізити фікти вних підприємств: ТОВ «КПТ Мі г»(код ЄДРПОУ 37270370), ТОВ «Компані я «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178 ), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ « Системактив-буд»(код ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергостандарт» (код ЄДРПОУ 37264388), над якими вони здійснювали повний контроль .

Таким чином, шляхом здійсне ння фіктивного підприємницт ва ОСОБА_2 та ОСОБА_3 в п еріод вищевказаного часу над али незаконних послуг по мін імізації податкових зобов' язань більш ніж на 9 095 277 гривень .

Відомості з додатку №5 до по даткових декларацій з податк у на додану вартість («Розшиф ровка податкових зобов'язань та податкового кредиту в роз різі контрагентів») свідчать про незаконне формування сл ужбовими особами ТОВ "АРМ ЕЛІ Т" (код ЄДРПОУ 35442130) протягом 2010-2011 р оків податкового кредиту з П ДВ по безтоварних операціях, за рахунок використання пер винних бухгалтерських докум ентів фіктивних підприємств , що містять завідомо неправд иві відомості та здійснення фінансових операцій по перер ахуванню коштів.

Взявши до уваги доводи слі дчого, враховуючи, що виїмка о ригіналів первинних бухгалт ерських документів у службов их осіб ТОВ "АРМ ЕЛІТ" (код ЄДРП ОУ 35442130), що свідчать про взаємов ідносини із ТОВ «КПТ Міг»(код ЄДРПОУ 37270370), ТОВ «Компанія «Інт ербазис»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Р іп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ «Систем актив-буд»(код ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергостандарт»(код ЄДР ПОУ 37264388) має значення для встан овлення істини по кримінальн ій справі, керуючись ст. ст. 178, 179 , 186 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В:

1. Провести виїм ку оригіналів документів у с лужбових осіб ТОВ "АРМ ЕЛІТ" (к од ЄДРПОУ 35442130), що свідчать про взаємовідносини із ТОВ «КПТ Міг»(код ЄДРПОУ 37270370), ТОВ «Компа нія «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТО В «Системактив-буд»(код ЄДРП ОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергостандар т»(код ЄДРПОУ 37264388), а саме догов орів, податкових накладних, н акладних, рахунків - фактур, пл атіжних доручень, векселів, а ктів прийому-передачі вексел ів, листів, доручень, актів вик онаних робіт, кошторисної до кументації, актів про вартіс ть робіт, копій дозволів на пр оведення робіт, ліцензій, жур налів вводного інструктажу з техніки безпеки, книг в'їзду т а виїзду автотранспорту, акт ів взаємозвірок в односторон ньому порядку, реєстрів вида них та отриманих податкових накладних, засвідчених копій книги придбання та продажу т оварів, робіт та послуг, товар но-транспортних накладних, з алізничних квитанцій, сертиф ікатів якості та технічної д окументації на реалізовані ( придбані) ТМЦ, зведені регіст ри бухгалтерського обліку (ж урнали-ордери, картки рахунк ів, оборотно-сальдові відомо сті, тощо) по бухгалтерським р ахункам та інших бухгалтерсь ких документів за період 01.01.10-12. 10.11.

2. Виконання постанови суду доручити працівникам п одаткової міліції.

3. Копію постанови напр авити прокурору Черкаської о бласті.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: С.О. Журба

Постанова мені ог олошена: