Постанова

від 29.09.2011 по справі 4-2281/11

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

м. Черкаси 29 вересня 20 11 року

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси, Є втушенко П.М., розглянувши п одання слідчого з ОВС СВ ПМ ДП А в Черкаській області Свис туна В.М. по кримінальній сп раві №2511000047 ДВ-1, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СВ П М ДПА в Черкаській області Свистун В.М. за погодженням з заступником прокурора Чер каської області звернувся із поданням про винесення пост анови на проведення виїмки о ригіналів первинних бухгалт ерських документів у службов их осіб ПАТ "ЖАШКІВСЬКИЙ МАСЛ ОЗАВОД" (код ЄДРПОУ 447793), що свідч ать про взаємовідносини із Т ОВ «КПТ Міг» (код ЄДРПОУ37270370), ТО В «Компанія «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Ріп»(код ЄДРП ОУ 32163147), ТОВ «Системактив-буд»(к од ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергос тандарт»(код ЄДРПОУ 37264388).

З матеріалів кримінально ї справи вбачається, що грома дяни: ОСОБА_3, 1980 року наро дження, зареєстрований за а дресою: АДРЕСА_1, фактично проживає за адресою: АДРЕС А_2, спільно та за попередньо ю змовою з ОСОБА_4, 1969 року народження, проживаючого з а адресою: АДРЕСА_3, з метою систематичного збагачення, в період 2010-2011 років, використов уючи завідомо підроблені док ументи, з приводу відображен ня безтоварних операцій, над авали незаконні послуги по м інімізації податкових зобов ' язань та по переведенню бе зготівкових коштів в готівко ві різним суб' єктам господа рської діяльності Черкасько ї області та інших регіонів У країни, використовуючи рекві зити фіктивних підприємств: ТОВ «КПТ Міг»(код ЄДРПОУ37270370), ТО В «Компанія «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Ріп»(код ЄДРП ОУ 32163147), ТОВ «Системактив-буд»(к од ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергос тандарт»(код ЄДРПОУ 37264388), над як ими вони здійснювали повний контроль.

Таким чином, шляхом здійсне ння фіктивного підприємницт ва ОСОБА_3 та ОСОБА_4 в п еріод вищевказаного часу над али незаконних послуг по мін імізації податкових зобов' язань більш ніж на 9 095 277 гривень .

Відомості з додатку №5 до по даткових декларацій з податк у на додану вартість («Розшиф ровка податкових зобов'язань та податкового кредиту в роз різі контрагентів») свідчать про незаконне формування сл ужбовими особами ПАТ "ЖАШКІВ СЬКИЙ МАСЛОЗАВОД" (код ЄДРПОУ 447793) протягом 2010-2011 років податко вого кредиту з ПДВ по безтова рних операціях, за рахунок ви користання первинних бухгал терських документів фіктивн их підприємств, що містять за відомо неправдиві відомості та здійснення фінансових оп ерацій по перерахуванню кошт ів.

Проведеними операти вно-технічними заходами щодо зняття інформації з каналів зв' язку, підтверджується з дійснення групою осіб безтов арних операцій з подальшим д окументальним оформленням п родажу товарів, робіт, послуг на адресу ПАТ "ЖАШКІВСЬКИЙ МА СЛОЗАВОД" (код ЄДРПОУ 447793), а тако ж їх змова та умисні дії, що на правленні на ухилення від сп лати податків службовими осо бами ПАТ "ЖАШКІВСЬКИЙ МАСЛОЗ АВОД" (код ЄДРПОУ 447793).

Таким чином, є достатні пі дстави вважати, що документи , які мають значення для всебі чного та повного розслідуван ня, встановлення істини по кр имінальній справі знаходять ся у службових осіб ПАТ "ЖАШКІ ВСЬКИЙ МАСЛОЗАВОД" (код ЄДРПО У 447793).

Взявши до уваги доводи слі дчого, враховуючи, що виїмка о ригіналів первинних бухгалт ерських документів у службов их осіб ПАТ "ЖАШКІВСЬКИЙ МАСЛ ОЗАВОД" (код ЄДРПОУ 447793), що свідч ать про взаємовідносини із Т ОВ «КПТ Міг»(код ЄДРПОУ37270370), ТОВ «Компанія «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПО У 32163147), ТОВ «Системактив-буд»(ко д ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергост андарт»(код ЄДРПОУ 37264388) має зна чення для встановлення істин и по кримінальній справі, кер уючись ст. ст. 178, 179, 186 КПК України ,-

П О С Т А Н О В И В:

1. Провести виїм ку оригіналів документів у с лужбових осіб ПАТ "ЖАШКІВСЬК ИЙ МАСЛОЗАВОД" (код ЄДРПОУ 447793), щ о свідчать про взаємовідноси ни із ТОВ «КПТ Міг»(код ЄДРПОУ 37270370), ТОВ «Компанія «Інтербази с»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Ріп»(ко д ЄДРПОУ 32163147), ТОВ «Системактив -буд»(код ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Е нергостандарт»(код ЄДРПОУ 37264 388), а саме договорів, податкови х накладних, накладних, рахун ків - фактур, платіжних доруче нь, векселів, актів прийому-пе редачі векселів, листів, дору чень, актів виконаних робіт, к ошторисної документації, акт ів про вартість робіт, копій д озволів на проведення робіт, ліцензій, журналів вводного інструктажу з техніки безпе ки, книг в'їзду та виїзду автот ранспорту, актів взаємозвіро к в односторонньому порядку, реєстрів виданих та отриман их податкових накладних, зас відчених копій книги придбан ня та продажу товарів, робіт т а послуг, товарно-транспортн их накладних, залізничних кв итанцій, сертифікатів якості та технічної документації н а реалізовані (придбані) ТМЦ, з ведені регістри бухгалтерсь кого обліку (журнали-ордери, к артки рахунків, оборотно-сал ьдові відомості, тощо) по бухг алтерським рахункам та інших бухгалтерських документів з а період 01.01.10-20.09.11.

2. Виконання постанови суду доручити працівникам п одаткової міліції.

3. Копію постанови напр авити прокурору Черкаської о бласті.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: П.М. Євтушенко

Постанова мені ог олошена: