Постанова

від 29.09.2011 по справі 4-2300/11

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

м. Черкаси 29 вересня 20 11 року

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси, Є втушенко П.М., розглянувши п одання слідчого з ОВС СВ ПМ ДП А в Черкаській області Свис туна В.М. по кримінальній сп раві №2511000047 ДВ-1, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СВ П М ДПА в Черкаській області Свистун В.М. за погодженням з заступником прокурора Чер каської області звернувся із поданням про винесення пост анови на проведення виїмки о ригіналів первинних бухгалт ерських документів у службов их осіб ПП "ЛЮБЕРІТ-УКРАЇНА" (к од ЄДРПОУ 31403449), що свідчать про взаємовідносини із ТОВ «КПТ Міг»(код ЄДРПОУ37270370), ТОВ «Компа нія «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТО В «Системактив-буд»(код ЄДРП ОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергостандар т»(код ЄДРПОУ 37264388).

З матеріалів кримінально ї справи вбачається, що грома дяни: ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ _1, зареєстрований за адресо ю: АДРЕСА_1, фактично прожи ває за адресою: АДРЕСА_2, с пільно та за попередньою змо вою з ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ _4, проживаючого за адресою: АДРЕСА_3, з метою системати чного збагачення, в період 2010-20 11 років, використовуючи завід омо підроблені документи, з п риводу відображення безтова рних операцій, надавали неза конні послуги по мінімізаці ї податкових зобов' язань та по переведенню безготівкови х коштів в готівкові різним с уб' єктам господарської дія льності Черкаської області т а інших регіонів України, вик ористовуючи реквізити фікти вних підприємств: ТОВ «КПТ Мі г»(код ЄДРПОУ37270370), ТОВ «Компані я «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178 ), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ « Системактив-буд»(код ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергостандарт» (код ЄДРПОУ 37264388), над якими вони здійснювали повний контроль .

Таким чином, шляхом здійсне ння фіктивного підприємницт ва ОСОБА_3 та ОСОБА_4 в п еріод вищевказаного часу над али незаконних послуг по мін імізації податкових зобов' язань більш ніж на 9 095 277 гривень .

Відомості з додатку №5 до по даткових декларацій з податк у на додану вартість («Розшиф ровка податкових зобов'язань та податкового кредиту в роз різі контрагентів») свідчать про незаконне формування сл ужбовими особами ПП "ЛЮБЕРІТ -УКРАЇНА" (код ЄДРПОУ 31403449) протя гом 2010-2011 років податкового кре диту з ПДВ по безтоварних опе раціях, за рахунок використа ння первинних бухгалтерськи х документів фіктивних підпр иємств, що містять завідомо н еправдиві відомості та здійс нення фінансових операцій по перерахуванню коштів.

Проведеними операти вно-технічними заходами щодо зняття інформації з каналів зв' язку, підтверджується з дійснення групою осіб безтов арних операцій з подальшим д окументальним оформленням п родажу товарів, робіт, послуг на адресу ПП "ЛЮБЕРІТ-УКРАЇНА " (код ЄДРПОУ 31403449), а також їх змов а та умисні дії, що направленн і на ухилення від сплати пода тків службовими особами ПП "Л ЮБЕРІТ-УКРАЇНА" (код ЄДРПОУ 314034 49).

Таким чином, є достатні пі дстави вважати, що документи , які мають значення для всебі чного та повного розслідуван ня, встановлення істини по кр имінальній справі знаходять ся у службових осіб ПП "ЛЮБЕРІ Т-УКРАЇНА" (код ЄДРПОУ 31403449).

Взявши до уваги доводи слі дчого, враховуючи, що виїмка о ригіналів первинних бухгалт ерських документів у службов их осіб ПП "ЛЮБЕРІТ-УКРАЇНА" (к од ЄДРПОУ 31403449), що свідчать про взаємовідносини із ТОВ «КПТ Міг»(код ЄДРПОУ37270370), ТОВ «Компа нія «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТО В «Системактив-буд»(код ЄДРП ОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергостандар т»(код ЄДРПОУ 37264388) має значення для встановлення істини по к римінальній справі, керуючис ь ст. ст. 178, 179, 186 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В:

1. Провести виїм ку оригіналів документів у с лужбових осіб ПП "ЛЮБЕРІТ-УКР АЇНА" (код ЄДРПОУ 31403449), що свідча ть про взаємовідносини із ТО В «КПТ Міг» (код ЄДРПОУ37270370), ТОВ «Компанія «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПО У 32163147), ТОВ «Системактив-буд»(ко д ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергост андарт»(код ЄДРПОУ 37264388), а саме договорів, податкових наклад них, накладних, рахунків - факт ур, платіжних доручень, вексе лів, актів прийому-передачі в екселів, листів, доручень, акт ів виконаних робіт, кошторис ної документації, актів про в артість робіт, копій дозволі в на проведення робіт, ліценз ій, журналів вводного інстру ктажу з техніки безпеки, книг в'їзду та виїзду автотранспо рту, актів взаємозвірок в одн осторонньому порядку, реєстр ів виданих та отриманих пода ткових накладних, засвідчени х копій книги придбання та пр одажу товарів, робіт та послу г, товарно-транспортних накл адних, залізничних квитанцій , сертифікатів якості та техн ічної документації на реаліз овані (придбані) ТМЦ, зведені р егістри бухгалтерського обл іку (журнали-ордери, картки ра хунків, оборотно-сальдові ві домості, тощо) по бухгалтерсь ким рахункам та інших бухгал терських документів за періо д 01.01.10-20.09.11.

2. Виконання постанови суду доручити працівникам п одаткової міліції.

3. Копію постанови напр авити прокурору Черкаської о бласті.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: П.М. Євтушенко

Постанова мені ог олошена: