Постанова

від 17.11.2011 по справі 4-2338/11

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

 

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

04 жовтня 2011 року                                                                                                                                   місто Черкаси

          Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Кузьменко В.А., розглянувши подання заступника начальника відділення РКС СВ ПМ ДПА в Черкаській області майора податкової міліції Вій С.В. про проведення виїмки в ЧОДАТ «Райффайзен банк «Аваль», МФО 354411, по кримінальній справі №3601100046,-

В С Т А Н О В И В :

Заступник начальника відділення РКС СВ ПМ ДПА в Черкаській області Вій С.В., за погодженням з прокурором  Черкаської області, звернувся із поданням про проведення виїмки в ЧОДАТ «Райффайзен банк «Аваль», МФО 354411, м. Черкаси, вул. Гоголя, 224 роздруківки руху коштів по рахунках ТОВ «Катеринопільський елеватор»(код ЄДРПОУ 32580463) №260048716 та №260412821 з призначенням платежів та зазначенням контрагентів за період з 01.07.09 по 31.03.11.

Дослідивши матеріали кримінальної справи № 3601100034, було встановлено, що директор ТОВ «Катеринопільський елеватор»(код ЄДРПОУ 32580463, Черкаська обл., смт. Єрки, вул. Леніна, 47) ОСОБА_2, за попередньою змовою з головним бухгалтером підприємства ОСОБА_3, умисно, зловживаючи службовим становищем, в порушення п.198.1, п.198.6 ст. 198, п. 200.3, п.200.4 ст. 200 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. № 2755-VI, з метою незаконного заволодіння бюджетними коштами, безпідставно включили в податкову декларацію з податку на додану вартість ТОВ «Катеринопільській елеватор»за лютий 2011 року суму ПДВ у розмірі 2 274 628 грн., сформовану за рахунок неправомірних операцій з придбання насіння соняшника у приватного підприємства «Ріст» (код ЄДРПОУ 34671871, м. Павлоград) на загальну суму 13 713 733 гривень.

В подальшому, директор ТОВ «Катеринопільській елеватор»ОСОБА_2, за попередньою змовою з головним бухгалтером підприємства ОСОБА_3 надали до ДПІ у Катеринопільському районі декларацію з податку на додану вартість за лютий 2011 року (реєстрація в ДПІ у Катеринопільському районі за № 9001546356 від 21.03.11), в якій вказали завідомо неправдиві відомості, включивши у від‘ємне значення (таке, що підлягає відшкодуванню з бюджету на рахунок підприємства) податок на додану вартість, який сформований за рахунок фіктивних (безтоварних) операцій з ПП «Ріст»(виїзною перевіркою ПП «Ріст», проведеною Західно –Донбаською ОДПІ Дніпропетровської області, встановлено не дійсність податкових зобов’язань при реалізації насіння соняшника в адресу ТОВ «Катеринопільський елеватор») в сумі 2 274 628 грн., чим скоїли замах на незаконне отримання бюджетного відшкодування ПДВ на вищевказану суму.

З метою встановлення обставин взаємовідносин ТОВ «Катеринопільський елеватор»з ПП «Ріст», а також підтвердження фінансово-господарських взаємовідносин з придбання зернових, по справі виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінальної справи роздруківку руху коштів по рахунках ТОВ «Катеринопільський елеватор»(код ЄДРПОУ 32580463) №260048716 та №260412821, відкритих в ЧОДАТ «Райффайзен банк «Аваль», МФО 354411, м. Черкаси, вул. Гоголя, 224.

Взявши до уваги доводи слідчого та думку прокурора, враховуючи, що виїмка в ЧОДАТ «Райффайзен банк «Аваль», МФО 354411, м. Черкаси, вул. Гоголя, 224 роздруківки руху коштів по рахунках ТОВ «Катеринопільський елеватор»(код ЄДРПОУ 32580463) №260048716 та №260412821 з призначенням платежів та зазначенням контрагентів за період з 01.07.09 по 31.03.11 має значення для зібрання доказової бази по  кримінальній справі, на підставі ст.ст. 60, 62 Закону України “Про банки та банківську діяльність”, керуючись ст.ст. 14-1, 178 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В:

1.          Провести виїмку в установі ЧОДАТ «Райффайзен банк «Аваль», МФО 354411, м. Черкаси, вул. Гоголя, 224 роздруківки руху коштів по рахунках ТОВ «Катеринопільський елеватор»(код ЄДРПОУ 32580463) №260048716 та №260412821 з призначенням платежів та зазначенням контрагентів за період з 01.07.09 по 31.03.11.

2.          Проведення виїмки доручити співробітникам УПМ ДПА в Черкаській області.

Суддя Соснівського

районного суду м. Черкаси                                                                       В.А.Кузьменко

Постанова мені оголошена: